老師，我們今天有人開進(jìn)來一張運(yùn)輸發(fā)票96000元的，還有陶粒的成本票，因?yàn)橹?4年運(yùn)輸費(fèi)做了暫估38萬了，然后成本票也不夠，老板說這些發(fā)票當(dāng)作是24年的發(fā)票，匯算清繳用，可是這是25年開的了，做賬也是25年的，怎么搞??？直接報稅的時候調(diào)整就行了嗎？25開的這兩張正常做25年的費(fèi)用和成本嗎？
?同學(xué)您好，很高興為您解答，請稍等
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上星期稅局來我公司查看18年的幾張運(yùn)輸發(fā)票，這幾張運(yùn)輸發(fā)票和運(yùn)輸合同是駕駛員帶過來，合同注明打款賬號的駕駛員的賬號，當(dāng)時我們就付款給駕駛員了，稅局的說這家運(yùn)輸公司開的這幾張發(fā)票是虛開的，叫我們調(diào)整18年所得稅年報，增減銷售成本，補(bǔ)交稅款和滯納金，然后叫司機(jī)開發(fā)票，開的發(fā)票進(jìn)今年的成本，現(xiàn)在已經(jīng)調(diào)整的18年的年報了，稅款也補(bǔ)交了，拉貨師傅到稅務(wù)局代開來的發(fā)票也不知道如何做賬務(wù)處理？老師 ，麻煩看一下
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小規(guī)模。 老師，我12月的時候暫估成本并結(jié)轉(zhuǎn)了。今年發(fā)現(xiàn)暫估的成本有些發(fā)票收不回來了。我可以直接在今年第一季度的時候紅沖暫估的成本和結(jié)轉(zhuǎn)成本的分錄，然后按收到的發(fā)票做正確的分錄。然后直接在第一季度的申報里面把去年多暫估的成本少交的稅一起報掉，這樣可以嗎？還是一定要在22年匯算清繳調(diào)增成本？
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小規(guī)模。 老師，我12月的時候暫估成本并結(jié)轉(zhuǎn)了。今年發(fā)現(xiàn)暫估的成本有些發(fā)票收不回來了。我可以直接在今年第一季度的時候紅沖暫估的成本和結(jié)轉(zhuǎn)成本的分錄，然后按收到的發(fā)票做正確的分錄。然后直接在第一季度的申報里面把去年多暫估的成本少交的稅一起報掉，這樣可以嗎？還是一定要在22年匯算清繳調(diào)增成本？
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老師，我想問下，就比如24年有運(yùn)費(fèi)10萬，但是發(fā)票沒進(jìn)來，我做進(jìn)成本了，顯示今年利潤是20萬，如果25年匯算清繳時候10萬運(yùn)費(fèi)發(fā)票還是進(jìn)不來，我要納稅調(diào)增補(bǔ)這10萬的所得稅，那我想問下，24年的利潤還是20萬嗎，還是說利潤成30萬了
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老師您好，我25年以前是小規(guī)模納稅人建筑設(shè)備租賃公司， 現(xiàn)在做匯算清繳，24年的時候暫估了一些成本80多萬，比如租賃費(fèi)、運(yùn)費(fèi)等，截止25年3.31日收到了80多萬，然后我25年一季度的時候是虧損-60多萬，暫估收到，但是我把暫估的還沒有紅沖，我就想著我要是紅沖了對我25年第一季度報稅有沒有什么影響呢，我感覺我不太懂這種24年 暫估，然后25年來票紅沖，然后到底會不會對25年產(chǎn)生影響的這個事
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為什么答案c產(chǎn)品沒有固定成本，全都算給b產(chǎn)品來承擔(dān)嗎
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原有產(chǎn)量減少20%，應(yīng)該是30000*（1-20%）？？？
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一個公司內(nèi)帳如果不做帳只借助電子表格每個月的利潤是不是就是收入減去支出 把往來借款單列
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老師好 這里的財政撥款，我有點(diǎn)不是很明白，是說收到財政撥款的這些納入財政預(yù)算管理的事業(yè)單位、社會團(tuán)體，他們在收到的時候不用作為財政補(bǔ)貼處理，相應(yīng)的這些所對應(yīng)產(chǎn)生的支出不能稅前列支，但要相應(yīng)做臺賬管理，是這意思嗎？ 然后就是明明是財政補(bǔ)貼但被界定為不征稅收入，是為什么？
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老師，你好，請問我公司采購了一批貨物，因?yàn)闆]有付款，所以對方?jīng)]有開發(fā)票過來，但是貨物已經(jīng)在我倉庫了，我公司現(xiàn)有銷售了這批貨物，但是不知道進(jìn)項(xiàng)發(fā)票是怎么開的，我現(xiàn)在要開給客戶，在新增貨物信息的過程中，應(yīng)該怎么分類呢？
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@董孝彬老師你好，幫我解答一下4題中B選項(xiàng)聯(lián)合單位銷量是怎么算出來的，5題中為什么財務(wù)杠桿系數(shù)為1.企業(yè)不存在財務(wù)風(fēng)險呢。
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為什么現(xiàn)值指數(shù)要1+？因?yàn)楝F(xiàn)值指數(shù)大于1嗎？不是1082.72/2300嗎？
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老師好 我想問這里一次性收取租金，老師課上舉例是不是寫錯了？在企業(yè)所得稅上不是可以在24年7月跟增值稅一樣一次性確認(rèn)36萬的收入嗎？或者也可以分期確認(rèn)也就是24年7月只確認(rèn)一個月即1萬的租金。因?yàn)槲铱凑n件上中間寫了：可對上述已確認(rèn)的收入，“可”不就是代表這個可以那個也可以的意思嗎？為什么老師課上只寫確認(rèn)1萬，我覺得這里有問題，麻煩老師幫忙看看。
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老師好 我想問 如果預(yù)收款的對象是生產(chǎn)期限超12個月的大型設(shè)備，那企業(yè)所得稅上確認(rèn)收入是按發(fā)貨還是按生產(chǎn)進(jìn)度？
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老師不是在l和h之間不做調(diào)整嗎，現(xiàn)在剛剛好是最高點(diǎn)啊
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您好，您的想法是對的，權(quán)責(zé)發(fā)生制。2025 年發(fā)票若屬 2024 年業(yè)務(wù)，需用 “以前年度損益調(diào)整” 追溯調(diào)整 2024 年賬，不能直接入 2025 年賬。2024 年暫估的 38 萬運(yùn)輸費(fèi)，若 5 月 31 日前拿到發(fā)票（如 9.6 萬），可更正 2024 年匯算清繳扣除，否則需調(diào)增。2025 年發(fā)票若屬當(dāng)年業(yè)務(wù)，正常入 2025 年賬并扣除，跨期計入 2024 年有稅務(wù)風(fēng)險。