只計提了，沒有發(fā)放，現(xiàn)在沒錢發(fā)，但是匯算清繳前不發(fā)放的話，就不能作為去年的成本了，請問還能怎么處理？

這個不發(fā)，你直接調增，把這個多計提的沖掉

不發(fā)的話只能調增嗎？

是的， 匯算清繳前不發(fā)，要調增的

可以轉成勞務費收勞務費發(fā)票不

他開勞務發(fā)票過來嗎？

嗯，用他的個體開勞務票進來

可以的，這個發(fā)票就不一樣了

我如何進行賬務處理

先把前面多計提工資沖掉 借：應付職工 貸：利潤分配-未分配 再做 借：利潤分配-未分配 貸：其他應付款

勞務票附到后面？

是的，是的， 就是這樣的

好的，感謝