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老師好,24年費用發(fā)票25年支付,這筆費用24年所得稅匯算清繳能稅前扣除嗎?25年支付的會計分錄為:借 利潤分配-未分配利潤 貸 銀行存款 分錄是這樣的嗎?

2025-05-09 14:56
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2025-05-09 14:57

是的,就是那樣做,然后要修改12月的報表,再做年度匯算

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快賬用戶5725 追問 2025-05-09 14:59

老師,要修改24年12月份的報表?不能匯算清繳時調(diào)表不調(diào)帳嗎

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齊紅老師 解答 2025-05-09 15:00

是的,必須要先修改報表再做匯算

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快賬用戶5725 追問 2025-05-09 15:02

那這樣,24年第4季度的財務(wù)報表跟24年年報的財務(wù)報表不是不一樣了嗎?這樣會預(yù)警了嗎

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齊紅老師 解答 2025-05-09 15:04

需要修改第4季度的季報

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是的,就是那樣做,然后要修改12月的報表,再做年度匯算
2025-05-09
你好是的,就是這樣子操作。
2025-02-07
同學(xué)你好,如果你想達到 稅局報表與 你家的報表一致的話,你的處理是正確的, 但是,如果說,這個工資還是會發(fā)的,那么,財務(wù)賬可以不用作處理, 假如25年發(fā)了工資,那么, 26年所得稅清算時,再把這一筆做相反的納稅調(diào)整就行,
2025-04-04
對的是的,你用所得稅費用或者利潤分配未分配利潤都行。一個是影響了今年的凈利潤,一個不影響。
2025-04-29
你好,匯算清繳不用調(diào)整,你這個并沒有影響利潤總額,之前的忽略了吧
2025-03-26
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

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