老師你好，我想咨詢一下，我們企業(yè)在稅務(wù)局申請(qǐng)了停車費(fèi)手撕發(fā)票，在增值稅申報(bào)表附表一9%稅率的服務(wù)，不動(dòng)產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)開具其他發(fā)票欄里填寫，但是我的賬務(wù)處理，借:銀行存款，貸:其他收入-停車費(fèi)，這樣填在納稅申報(bào)表的銷項(xiàng)稅額和賬上的銷項(xiàng)稅額就對(duì)不上了，我能否把停車費(fèi)填寫在附表一四、免稅:服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)開具其他發(fā)票那一欄
不可以，你們這個(gè)不免稅，你賬上的處理不對(duì)。借銀行存款， 貸其他業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)。
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我突然想到一個(gè)問(wèn)題，一般納稅人開具普通發(fā)票，賬務(wù)處理應(yīng)該是借：應(yīng)收賬款/銀行存款，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入/其它業(yè)務(wù)收入。并不能確認(rèn)銷項(xiàng)。但是增值稅申報(bào)時(shí)，普票的銷項(xiàng)稅額卻是要填在附表一的，這樣賬簿和申報(bào)金額不就不同了嗎？
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老師您好，請(qǐng)問(wèn)貨物運(yùn)輸?shù)奈锪鞴?月份處置一輛之前的車輛，拿到的二手車銷售統(tǒng)一發(fā)票上面車價(jià)合計(jì)金額是15000，我按照固定資產(chǎn)清理，算出的應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額是1725.66，算出的固定資產(chǎn)清理產(chǎn)生的其他業(yè)務(wù)收入是10282.89，請(qǐng)問(wèn)老師，我在申報(bào)填寫增值稅附表1時(shí)，這部分的銷售額和稅額該如何填寫？分別取哪個(gè)數(shù)？蟹蟹
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老師你好，我想咨詢一下，我們企業(yè)在稅務(wù)局申請(qǐng)了停車費(fèi)手撕發(fā)票，在增值稅申報(bào)表附表一9%稅率的服務(wù)，不動(dòng)產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)開具其他發(fā)票欄里填寫，但是我的賬務(wù)處理，借:銀行存款，貸:其他收入-停車費(fèi)，這樣填在納稅申報(bào)表的銷項(xiàng)稅額和賬上的銷項(xiàng)稅額就對(duì)不上了，我能否把停車費(fèi)填寫在附表一四、免稅:服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)開具其他發(fā)票那一欄
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老師，我們公司4月份有出口一筆業(yè)務(wù)，4月20日也報(bào)關(guān)出口了，也開了出口發(fā)票，金額是672萬(wàn)，那我現(xiàn)在要申報(bào)4月份的增值稅，我看系統(tǒng)只有主表（增值 稅附加稅費(fèi)申報(bào)），附表一（本期銷售情況明細(xì)表），附表二（本期進(jìn)項(xiàng)稅額明細(xì)表）、附表三（服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)扣除項(xiàng)目明細(xì)）、附表四（稅額抵減情況表），附表五（附加稅費(fèi)情況表）這些表的，我是不是在申報(bào)增值稅的這個(gè)環(huán)節(jié)，是不是只涉及到這幾個(gè)表呀，我查了AI上面說(shuō)還要填報(bào)那個(gè)那《免抵退稅申報(bào)匯總表》的，有點(diǎn)搞不清了，我4月份進(jìn)項(xiàng)沒(méi)有留抵稅額，因?yàn)槭堑谝还P出口業(yè)務(wù)，不懂報(bào)稅，
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@董孝彬老師有在嗎，
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電子稅務(wù)局可以設(shè)幾名開票員
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咨詢下：這個(gè)地方 為什么不用售價(jià)400萬(wàn)元，而選擇了成本價(jià)350萬(wàn)元？
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電商公司以什么條件確認(rèn)收入？已發(fā)貨，已付款，已收獲，已哪個(gè)確認(rèn)呢？退款又以什么條件確認(rèn)呢？
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請(qǐng)樸老師解答，請(qǐng)問(wèn)老師，選項(xiàng)B怎么理解，計(jì)提減值，遞資增加，這里是確認(rèn)減值，遞延只會(huì)減少或者為0
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中級(jí)會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)政府補(bǔ)貼中收到國(guó)補(bǔ)的會(huì)計(jì)分錄說(shuō)一下，謝謝
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請(qǐng)樸老師解答，謝謝老師，請(qǐng)問(wèn)選項(xiàng)D怎么理解，請(qǐng)老師舉個(gè)例子，怎么還有當(dāng)期所得稅計(jì)入所有者權(quán)益的，不應(yīng)該只有些特殊情況下，遞延所得稅才計(jì)入所有者權(quán)益嗎
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老師，公司的承兌匯票怎么核對(duì)上月的金額是否正確，多個(gè)賬戶都有承兌匯票，但出納收到票據(jù)那邊是如實(shí)入的某個(gè)賬戶，做賬都是統(tǒng)一掛應(yīng)收票據(jù)體現(xiàn)是入的那個(gè)卡號(hào)，這個(gè)怎么對(duì)賬
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請(qǐng)樸老師解答，謝謝老師，請(qǐng)問(wèn)老師，B選項(xiàng)怎么理解，是不是B選項(xiàng)確實(shí)產(chǎn)生暫時(shí)性差異，但不確認(rèn)遞延
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老師您好，我想咨詢下做賬應(yīng)交個(gè)稅科目下是負(fù)數(shù)怎么處理？
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因?yàn)槟闾顚懥嗣舛愔螅氵€去填寫減免明細(xì)表，你減免性質(zhì)選擇哪一個(gè)，它不屬于免增值稅的性質(zhì)。
好的，我的賬務(wù)重新處理一下，主要還有269元是24年的收入
你看下你還能反結(jié)賬修改嗎？你這樣的利潤(rùn)表營(yíng)業(yè)收入不對(duì)。
不是，24年的停車費(fèi)用269元，我，沒(méi)有在納稅申報(bào)表上申報(bào)，增值稅進(jìn)項(xiàng)留底比較多，我的意思是不是可以在25年的賬務(wù)上調(diào)整，不用在反結(jié)賬了
但是我的賬務(wù)處理，借:銀行存款，貸:其他收入-停車費(fèi)， 這個(gè)是啥
我收到停車費(fèi)時(shí)賬務(wù)處理，借:銀行存款，貸:其他收入-停車費(fèi)，但是在增值稅申報(bào)表上這一塊我是沒(méi)有在上面體現(xiàn)的，我原本認(rèn)為我再稅務(wù)局領(lǐng)了手撕發(fā)票，不用在增值稅申報(bào)表上填報(bào)了，所以賬務(wù)處理的時(shí)候沒(méi)有扣除銷項(xiàng)稅額
那不行，你已經(jīng)做了收入，你的增值稅銷售額和所得稅的銷售額不一致。你增值稅里面銷售額少。所以，你去更正申報(bào)增值稅申報(bào)表吧。然后賬務(wù)處理，借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)。
那不行，你已經(jīng)做了收入，你的增值稅銷售額和所得稅的銷售額不一致。你增值稅里面銷售額少。所以，你去更正申報(bào)增值稅申報(bào)表吧。然后賬務(wù)處理，借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)。
匯算清繳這個(gè)收入納稅調(diào)減。