老師，2019年11月份公司裝修費(fèi)發(fā)生了2萬(wàn)元，由于對(duì)方未開(kāi)具來(lái)發(fā)票，款項(xiàng)一直未付。 會(huì)計(jì)處理： 借：管理費(fèi)用-裝修費(fèi) 2萬(wàn)元 貸：其他應(yīng)付款-裝修費(fèi) 2萬(wàn)元 若是2020年5月31日匯算清繳之前取得裝修費(fèi)發(fā)票2萬(wàn)元，但是發(fā)票日期為2020年度，不是2019年了，請(qǐng)問(wèn)2019年能否稅前扣除？如何賬務(wù)處理？ 由于匯算清繳之前取得了去年計(jì)提的費(fèi)用發(fā)票2萬(wàn)元，因此無(wú)需調(diào)整應(yīng)納稅所得額，2萬(wàn)元完全可以在2019年度稅前扣除。 2020年5月31日匯算清繳之前取得裝修費(fèi)發(fā)票2萬(wàn)元，先沖銷去年計(jì)提的憑證： 借：管理費(fèi)用-裝修費(fèi) -2萬(wàn)元 貸：其他應(yīng)付款-裝修費(fèi) -2萬(wàn)元

老師，早上好。匯算清繳 22年11月的工資2萬(wàn)，在23年1月份預(yù)提發(fā)放的。在23年1月的會(huì)計(jì)賬上。 22年有無(wú)票支出2萬(wàn)元。 現(xiàn)在做22年匯算清繳，可不可以直接對(duì)沖了。不做納稅調(diào)整。 如果需要調(diào)整，應(yīng)該如何做分錄

老師，我們建筑行業(yè)，給甲方提供純勞務(wù)服務(wù)，那成本就是純?nèi)斯?。這樣真實(shí)業(yè)務(wù) 應(yīng)該沒(méi)有問(wèn)題吧？ 另外還有一個(gè)問(wèn)題，24年計(jì)提了90萬(wàn)工資，實(shí)際發(fā)了30萬(wàn)，還有60萬(wàn)未發(fā)，預(yù)計(jì)25年1月再發(fā)50萬(wàn)，也就是還有10萬(wàn)24年工資未付。這樣的情況下，我是否需要在24年年底的賬上紅沖掉多計(jì)提的工資，雖然我知道調(diào)表不調(diào)賬，但是應(yīng)付職工薪酬明細(xì)賬一直掛著10萬(wàn)在這里，怕跟以后的工資弄亂了 還是說(shuō)，就把10萬(wàn)放那里，反正25年5月匯算前發(fā)完就行，但是就是不知道怎么跟25年工資區(qū)別開(kāi)來(lái)，付的哪些是24年，哪些是25年。怕以后注銷有問(wèn)題， 老師三個(gè)問(wèn)題，麻煩一一回復(fù)一下，謝謝老師

姨，請(qǐng)教一下 1、24年12月份計(jì)提年終獎(jiǎng)13100元，掛在應(yīng)付職工薪酬； 2、25年1月份未發(fā)放不做如何賬務(wù)處理； 3、25年2月份盤虧庫(kù)存員工進(jìn)行賠償6970元（沖減應(yīng)付職工薪酬）； 4、2025年3月份通過(guò)銀行發(fā)放6130元（沖減應(yīng)付職工薪酬）因跟工資一起發(fā)放到當(dāng)期計(jì)提金額比實(shí)際發(fā)放的要打，這是應(yīng)付賬款應(yīng)該出現(xiàn)負(fù)數(shù)（手工賬）

老師 請(qǐng)問(wèn)24年9月10月計(jì)提的4萬(wàn)工資到現(xiàn)在一直沒(méi)有發(fā)，在做匯算清繳的時(shí)候調(diào)增以后，要怎么做賬務(wù)處理??？還有如果后期發(fā)放了要怎么做賬務(wù)處理??？