老師，小規(guī)模公司今年這個(gè)季度指開一張500元的發(fā)票，是去年申報(bào)無票收入的，現(xiàn)在要作廢去年的無票收入，要開發(fā)票，申報(bào)增值稅的時(shí)候是不是申報(bào)金額為0，但是今年開票系統(tǒng)會(huì)有開票數(shù)據(jù)，這樣申報(bào)會(huì)不會(huì)不通過，報(bào)錯(cuò)呢

請(qǐng)教老師，小規(guī)模納稅人，上季度有10萬的未開票收入，已經(jīng)正常申報(bào)了，這個(gè)季度補(bǔ)開了這10萬的發(fā)票，那么申報(bào)這個(gè)季度的增值稅時(shí)，開票額比實(shí)際收入額多了10萬，這個(gè)對(duì)申報(bào)有影響嗎？會(huì)比對(duì)不通過嗎？如果不通過該如何處理？

小規(guī)模納稅人，上一年的第四季度收到10萬貨款，只開了2萬普通發(fā)票，還有8萬做了無票收入一起申報(bào)納稅了，在今年第一季度又把那8萬的收入開了票，今年第一季度另外又收到了5萬貨款，在填報(bào)增值稅申報(bào)時(shí)，比對(duì)強(qiáng)制類不通過，這個(gè)要怎樣處理？

老師：您好！我們公司屬于小規(guī)模納稅人，設(shè)計(jì)行業(yè)。2024年第二季度有申報(bào)過未開票收入23萬左右，今年1月份應(yīng)甲方要求，開具了這筆23萬的發(fā)票。因?yàn)橹耙呀?jīng)申報(bào)過未開票收入，所以這個(gè)季度的增值稅申報(bào)表增值稅開票收入為0，在提交申報(bào)后，開票額度直接為0，顯示增值稅比對(duì)不通過。請(qǐng)問該如何處理？

老師：您好！我們單位是小規(guī)模納稅人，之前申報(bào)過無票收入，這個(gè)季度因?yàn)檫@筆收入開票，申報(bào)增值稅時(shí)比對(duì)不通過，強(qiáng)制申報(bào)后開票賦額為0，無法開具發(fā)票，這樣的情況怎么處理？