月末先計(jì)算 應(yīng)交增值稅=本月銷項(xiàng)稅-(本月勾選認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)-本月進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出) -上月留抵 如果應(yīng)交增值稅小于0,是留抵稅,不做任何分錄; 如果大于0,需要交稅就是以下分錄 借:應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 下月交稅分錄 借:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸:銀行存款
老師,當(dāng)月進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的金額大于進(jìn)項(xiàng)稅額,最終要繳納的銷項(xiàng)稅額比開出發(fā)票的銷項(xiàng)稅額要大,請(qǐng)問多交的這部分銷項(xiàng)稅額會(huì)計(jì)分錄怎樣做
#提問 老師:勾選了9956元進(jìn)項(xiàng)稅額發(fā)票,銷項(xiàng)稅額只有9200元,進(jìn)項(xiàng)比銷項(xiàng)稅額多了756元,請(qǐng)問怎么做分錄呢?
老師好!勾選發(fā)票發(fā)現(xiàn)進(jìn)項(xiàng)稅額比銷項(xiàng)稅額多幾千塊錢,我要少勾選幾張進(jìn)項(xiàng)票嗎
你好老師,5月份銷項(xiàng)稅額300 元 勾選了一張專票進(jìn)項(xiàng)稅額460元,進(jìn)項(xiàng)比銷項(xiàng)多了160元 ,請(qǐng)問這個(gè)要怎么做分錄
老師,比如我今天收到一張專票,這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額1000在上個(gè)月就已經(jīng)被勾選抵扣進(jìn)項(xiàng)稅了,那我這個(gè)月的分錄怎么做呢?目前用友軟件進(jìn)項(xiàng)稅額就會(huì)比本月稅務(wù)局進(jìn)項(xiàng)勾選抵扣的多1000
公司將上有公牌的小汽車(固定資產(chǎn))轉(zhuǎn)讓給其他公司,發(fā)票怎么開?是自己公司開,還是需要車管所開具?涉及哪些稅?
公司費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)是由行政人事綜合部確定的嗎?應(yīng)該是由什么部門確定?
現(xiàn)在公章都有編碼嘛,如果執(zhí)照沒有備案刻過公章的情況下,是不是不會(huì)知道公章編碼是多少
老師好,我想問一下全電發(fā)票學(xué)習(xí)視頻在哪里找
1月:累計(jì)預(yù)扣預(yù)繳應(yīng)納稅所得額=15000-5000-1500-1500=7000(元)。甲公司1月應(yīng)預(yù)扣預(yù)繳稅額=7000×3%=210(元);2月:累計(jì)預(yù)扣預(yù)繳應(yīng)納稅所得額=15000×2-5000×2-1500×2-1500×2=14000(元);甲公司2月應(yīng)預(yù)扣預(yù)繳稅額=14000×3%-210=210(元) 7000的個(gè)人所得額對(duì)應(yīng)的3%?
26年中級(jí)小然老師會(huì)講課嗎
老師好,我想問一下全電發(fā)票的學(xué)習(xí)視頻在哪里可以找到學(xué)習(xí)
新成立的小規(guī)模,員工墊付的管理費(fèi)用普票已做賬,但是其他應(yīng)付款需要2個(gè)月后公司才付、當(dāng)月怎么寫分錄?需要結(jié)轉(zhuǎn)費(fèi)用嗎
圖書免稅賬務(wù)處理怎么做
外貿(mào)出口,以什么時(shí)間確認(rèn)收入? 因?yàn)閳?bào)關(guān)單銷售提供過來,過了幾個(gè)月才開出口發(fā)票,下一輪開票的時(shí)候,可能混幾個(gè)都有報(bào)關(guān)出口日期
老師,只有一張進(jìn)項(xiàng)稅發(fā)票,稅額比銷項(xiàng)稅額大,那在稅局勾選要提交后要申請(qǐng)留抵多余的進(jìn)項(xiàng)稅額嗎?
那個(gè)是自動(dòng)填報(bào),不需要你填
就是說下個(gè)月會(huì)自動(dòng)留抵稅額嗎?
是的,下個(gè)月會(huì)自動(dòng)留抵稅額
好的謝謝老師
不客氣,祝你工作順利!感覺滿意的話,麻煩給個(gè)5星好評(píng)哦。