我們老板和老板娘各有一家公司，去年老板的公司（A）支付寶轉(zhuǎn)了100萬到老板娘（B）的公司的支付寶上，因為B公司去年下半年開始了個新的項目，有工資，社保，房租，水電費(fèi)等費(fèi)用，沒有錢，所以轉(zhuǎn)過來了，后來我們公司出納就直接從支付寶提現(xiàn)到基本戶上面了，去年我們公司的賬是代理記賬做的，因為B公司這幾年一直都是零申報的，我們公司的出納也沒有跟代理記賬那邊溝通，那邊也不知道情況，銀行流水也沒有去拉，雖然他們每個月在電子稅務(wù)局上面申報社保，扣費(fèi)，也沒有來問公司，所以他們只是申報了下社保，財務(wù)報表之類的，個稅，賬都沒有做，我今年4月份接過來的時候把前面的工資，費(fèi)用的賬都補(bǔ)上了，去年申報的財務(wù)報表也沒有去更改，個稅也沒有補(bǔ)上，支付寶收的款做成了預(yù)收賬款，聽取了一個財務(wù)朋友的建議，預(yù)收賬款每個月確認(rèn)了一部分收入，但是現(xiàn)在賬上還掛著60萬，那現(xiàn)在要怎么處理呢？怎么樣才能規(guī)范化呢？

老師，5月份從代賬公司拿回來的賬，發(fā)現(xiàn)第一季度的企業(yè)所得稅預(yù)繳申報做的零申報，但是實際上是沒有收入，但有人員工資社保等費(fèi)用，現(xiàn)在我要做第二季度的申報了，這種情況我該如何申報呢？本年累計數(shù)要把第一季度的數(shù)據(jù)加上嗎？

請教下，分公司成立2018年在上海，獨立核算，沒有收入也沒有購買過發(fā)票，產(chǎn)生的費(fèi)用基本為員工工資和社保，總公司借錢給分公司，掛在其他應(yīng)付款37萬，另外其他應(yīng)收款也有1萬多，實際一直虧損。 現(xiàn)在需要注銷，2018年實際虧損8萬多，19年虧損20萬，20年虧損2萬多，實際年度彌補(bǔ)虧損系統(tǒng)顯示19年和20年數(shù)據(jù)，沒有顯示18年虧損。現(xiàn)在導(dǎo)致注銷時稅務(wù)局提示虧損彌補(bǔ)額和其他應(yīng)付款其他應(yīng)收款相差8萬多，需要補(bǔ)交百分之25的企業(yè)所得稅2萬多。這下應(yīng)該怎么處理才能不用繳稅，實際也是一直虧損，現(xiàn)在查詢往年申報，不知道為什么2018年沒有年報顯示，也就是2018年的虧損系統(tǒng)彌補(bǔ)沒有顯示數(shù)據(jù)。 像現(xiàn)在這種情況應(yīng)該怎么處理不用繳稅，能順利注銷。

老師，我公司24年8月28日有一女員工離職，老板答應(yīng)她社保和公積金先放我公司給繳納，但是社保和公積金的錢全額讓她自己出，她的個稅從9-10月都沒有申報過，個稅系統(tǒng)里員工信息采集界面她的狀態(tài)已經(jīng)轉(zhuǎn)為非正常了，離職日期個稅系統(tǒng)也寫的是8月28日，今天我給她改成正常并且日期我也給刪除了，因為11月公司做了工資表又要申報個稅了，公司目前從8月份一直拖欠工資沒發(fā)，但是個稅申報也正常繳納個稅沒斷繳過，問問這樣情況，這個月是否還給她轉(zhuǎn)回非正常狀態(tài)并離職日期改回原來的那個日期，還是在當(dāng)下正常狀態(tài)下重新給她0申報個稅？（因為個稅申報這個女的已經(jīng)從8-10月都沒有申報過了），這種情況怎么辦好？老師指點下 謝謝

老師，我昨天本來打算把25年社保申報年度申報的，但是系統(tǒng)自動跳出了24年的社保需要年審，所以當(dāng)時我就不小心申報了今年最新的社保繳費(fèi)基數(shù) 4308，實際上2024年的工資繳費(fèi)基數(shù)4027，導(dǎo)致現(xiàn)在要補(bǔ)2024年的社保差額。我現(xiàn)在要去稅務(wù)局做更正，需要一份情況說明書，老師，您這里有沒有模板，可以給我一份嗎？