您好，老師，2020年我們公司有固定資產(chǎn)，我分4年計(jì)提折舊，我填寫2020年度第一季度企業(yè)所得稅固定資產(chǎn)加速折舊扣除優(yōu)惠明細(xì)表里500萬元以下設(shè)備器具一次性扣除這一欄，我第二季度和第三季度都延續(xù)了上季度的數(shù)據(jù)，那2021年度這個表是重新置零還是延續(xù)今年年末的數(shù)據(jù)？我其實(shí)是填錯了這個表，我想在填年度所得稅表時調(diào)整一下，我就是怕下個年度這個表還得延續(xù)今年的數(shù)據(jù)，請老師解答疑惑，怎么辦！謝謝

老師您好，想問下小型微利企業(yè)企業(yè)所得稅匯算清繳時，A類納稅申報(bào)表數(shù)據(jù)都自動生成了，與賬上相符，期間費(fèi)用表免填。那我管理費(fèi)用下的辦公費(fèi)和印花稅金額，填寫哪里呢？還有我們企業(yè)是2021年新成立，虧損了。固定資產(chǎn)不享受一次扣除是可以的吧？這個怎么填寫呢？

執(zhí)行的是小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則，在遇到價值500萬以下可當(dāng)年度全額一次性扣除折扣的情況。這個賬務(wù)處理和納稅申報(bào)如何弄？ 因?yàn)槠髽I(yè)會計(jì)準(zhǔn)則可以按月正常計(jì)提折舊，在所得稅申報(bào)是填寫一次性扣除，并且以后年度納稅調(diào)整，賬務(wù)上通過遞延所得稅體現(xiàn)。但是小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則執(zhí)行歷史成本法，是應(yīng)該在一次性扣除時就全部做到費(fèi)用里嗎？這樣做賬對嗎？另外就是利潤表等于已經(jīng)去除這筆固定資產(chǎn)全額折舊后的金額了，那所得稅納稅申報(bào)時又怎么填寫呢？具體在小會計(jì)準(zhǔn)則下怎么做，麻煩告知，多謝

企業(yè)所得稅匯算清繳時 以前年度享受過國定資產(chǎn)一次性扣除 每年需調(diào)增136800.12 24年有新的固定資產(chǎn)入賬 填表時原值是只填一次扣除那部分還是安賬上年末余額填列 老提示有錯誤 不知道怎么填了 這個表上數(shù)據(jù)都填什么數(shù) 有知道的麻煩給詳細(xì)說下