謝謝老師！老師的意思是只能把這二十幾萬銷項(xiàng)發(fā)票全部開掉?那要繳28萬乘以13%的稅對嗎？

你好，是的，沒有進(jìn)項(xiàng)抵扣增值稅按開票的銷項(xiàng)繳納，還會有企業(yè)所得稅，沒有成本，如果不著急，可以等等有進(jìn)項(xiàng)的時候，再開

嗯嗯！還是先等等在給客戶開票!我想想這樣循環(huán)一直會導(dǎo)致進(jìn)項(xiàng)票短缺，如果公司不開了還有銷項(xiàng)票未開完是不是最后還是要全額繳稅呢？

等公司不經(jīng)營了最后還有其他處理辦法么？

你好，如果公司不開了，還有未開還是需要全額繳納稅款的，除非是后續(xù)客戶不要開發(fā)票，暫時沒有其他好的方法解決

老師！如果跟客戶商量好不開票，那就等于有采購庫存沒有出庫，這個問題大不大呢？

你好，十幾萬的庫存，分?jǐn)偟綆啄?，其?shí)也不多，問題不大，稅務(wù)只要不推送風(fēng)險，稅務(wù)局不會查的

謝謝老師！庫存是要怎么分?jǐn)偰兀?

你好，現(xiàn)在不需要分?jǐn)値齑嫔唐?，我的意思是這二十多萬的銷售未開，庫存商品可能也是20萬左右，這多結(jié)轉(zhuǎn)的20多萬，在這幾年來看。一年可能也就幾萬，其實(shí)不算多，一般不會引起稅務(wù)的注意

老師!庫存商品是還有20萬左右的結(jié)余，如果這個時候公司不經(jīng)營了，也跟客戶那邊商量好不開票，這二十萬的庫存到時候該怎么處理呢？

你好，如果庫存有20萬的結(jié)余，公司不經(jīng)營了，稅務(wù)局也會讓這部分庫存清完繳納稅款，再進(jìn)行清算注銷

老師!還有一般跟客戶商量不開票是280000－28000*13%的金額轉(zhuǎn)入私卡么？

還有清庫存也要繳納稅款么？

你好，是的，如果注銷的時候，財務(wù)報表上有固定資產(chǎn)，庫存商品都會讓補(bǔ)稅，和客戶商量不開票，客戶可能還會考慮成本抵扣利潤這一塊，如果只扣除增值稅這一部分是最好的，看轉(zhuǎn)款到哪個賬戶，這個是要和客戶溝通，看他們是否愿意轉(zhuǎn)到私人賬戶

謝謝老師！注銷時庫存商品補(bǔ)稅一般是補(bǔ)多少呢？