老師你好，請問2個問題。 1.小規(guī)模報2021年第三季度增值稅，收入是取總賬中營業(yè)收入+其他業(yè)務(wù)收入+營業(yè)外收入貸方發(fā)生額季度合計嗎？就是增值稅申報表的銷售額要跟這三個勾稽上一致嗎？ 2.小規(guī)模報2021年第三季度的財務(wù)報表， 其中1：資產(chǎn)負(fù)債表，期末余額那一欄，是取賬套中資產(chǎn)負(fù)債表9月的期末余額那一欄數(shù)嗎？ 其中2：利潤表中本月數(shù)那一欄，是取賬套中利潤表 7月+8月+9月的本月數(shù)合計金額嗎？ 以上需要確認(rèn)一下，我的理解是否正確。

老師，我想問下，企業(yè)所得稅季度預(yù)繳申報時，表格中的營業(yè)收入和營業(yè)成本是不是就是指主營業(yè)務(wù)收入，主營業(yè)務(wù)成本，其他業(yè)務(wù)收入，其他業(yè)務(wù)成本。利潤總額就填利潤表中的利潤總額，是這樣嗎？還是成本要加上期間費用營業(yè)外支出那些

利潤表中的營業(yè)收入，到底是應(yīng)該以實際收到款項來填還是，科目“主營業(yè)務(wù)收入，其他業(yè)務(wù)收入的本期發(fā)生額？但是本期發(fā)生額不是都月末結(jié)轉(zhuǎn)，都為0嘛。還是按主營業(yè)務(wù)其他業(yè)務(wù)收入，的貸方發(fā)生額來填，但是這個會有應(yīng)收賬款部分的數(shù)值。。開票錢沒收，分錄就借應(yīng)收帳款貸方為主營了。應(yīng)該怎樣看和填？2??利潤表中的凈利潤是不是應(yīng)該和本月的科目余額表中的本年利潤借貸方差額一致？

老師好，我收到的個稅手續(xù)費返還款。不含稅金額我計入營業(yè)外收入，稅額計入銷項稅額。申報增值稅時，稅額和銷售額計入主表6%稅率，未開具發(fā)票那?？墒俏依麧櫛砩系氖杖雽嶋H是不含這個手續(xù)費的，這樣不就變成了增值稅報表上的銷售額和利潤表上的收入不一致了嘛？

老師，其他營業(yè)收入也是損益類科目，我是把個稅手續(xù)費返還，從其他營業(yè)收入調(diào)出，填入其他收益。但是財務(wù)軟件利潤表營業(yè)收入減少了，我不知道其他收益變動體現(xiàn)在哪了，好像其他項目金額沒變動。如果我在申報表按調(diào)整后的營業(yè)收入填寫，也把其他收益填了，那它的利潤總額和凈利潤就和軟件里的不一樣了。我不知道問題出在哪