老師：我想要問一下，員工個(gè)人部分社保公司已經(jīng)對公賬戶扣繳了，但是員工已經(jīng)離職收不回來了，我想要問一下，這個(gè)錢怎么做賬，可不可以做（借：營業(yè)外收入。貸：其他應(yīng)收款）

老師 你好 我想咨詢一下員工自費(fèi)社保怎么入賬？當(dāng)月扣員工社保 我的分錄是這樣的 支付工資時(shí)分錄 借 應(yīng)付職工薪酬 貸 其他應(yīng)收款—社保 支付社保時(shí)分錄 借 其他應(yīng)收款 —社保 貸 銀行存款 次月收到員工自費(fèi)個(gè)人部分社保應(yīng)該怎么做分錄？ 因?yàn)榍懊嫫渌麘?yīng)收款—社保已經(jīng)平了 支付

老師早上好？我司個(gè)人承擔(dān)部分社保一直都是當(dāng)月社保當(dāng)月工資扣，但現(xiàn)在有4位員工走了（社保已繳納），但工資沒扣到，我可以把4位員工的個(gè)人承擔(dān)社保做賬沖平 借;管理費(fèi)用_社保 貸:其他應(yīng)付款_社保（這是我購買社保，個(gè)人部分做的賬）

員工離職無法收回的社保怎么做分錄 這個(gè)月做了借其他應(yīng)收-員工 貸其他應(yīng)付-代扣員工社保 收不回來的部分是直接計(jì)入營業(yè)外支出-壞賬損失，還是備抵法 幾題壞賬準(zhǔn)備 借資產(chǎn)減值損失 貸壞賬準(zhǔn)備

老師，我再問一下這樣做可不可以，旅游公司內(nèi)賬，補(bǔ)繳2022-2023以前基數(shù)調(diào)整部分社保計(jì)提時(shí)借以前年度損益還是管理費(fèi)用？貸應(yīng)付職工薪酬—單位部分；支付時(shí)：借應(yīng)付職工薪酬—單位部分，借其他應(yīng)付款—個(gè)人部分（未離職），產(chǎn)生的滯納金和公司承擔(dān)離職員工個(gè)人部分社保是借營業(yè)外支出，貸銀行存款？