已經(jīng)開發(fā)票了22萬 借:應(yīng)收賬款 貸:其他業(yè)務(wù)收入 貸:應(yīng)交稅費 但是，我發(fā)現(xiàn)結(jié)轉(zhuǎn)期間費用后，本年在貸方發(fā)生額了。

我能不能不在12月份一次性確認(rèn)收入2025年的，應(yīng)該怎么做

但要確認(rèn)增值稅，不一次性確認(rèn)收入，會導(dǎo)致增值稅申報表與企業(yè)所得稅申報表收入金額不一致

我就只能這樣一次性確認(rèn)收入了嗎？這樣做本年利潤在貸方我是不是得交企業(yè)所得稅了呢？

我可以只申報增值稅，不做分錄嗎？

分錄在2025年1月收到款再分月確認(rèn)收入呢？

可以只申報增值稅，不做分錄

發(fā)票已經(jīng)開了，增值稅已經(jīng)申報，就是我當(dāng)月不用做借:應(yīng)收賬款貸:其他業(yè)務(wù)收入 貸:應(yīng)交稅費這筆分錄 可以吧？ 2025年1月收到租金后，我應(yīng)該怎么出分錄才跟12月開發(fā)票對應(yīng)呢？

25年1月做分錄 借:應(yīng)收賬款貸:其他業(yè)務(wù)收入 貸:應(yīng)交稅費

12月已經(jīng)開租金發(fā)票應(yīng)收2025年租金 借:應(yīng)收賬款 貸:預(yù)收賬款 貸:應(yīng)交稅費 老師，這樣做對嗎

還是1月份再做老師說的分錄？

12月若要做分錄，借：應(yīng)收 貸：應(yīng)交稅費即可
25年，不做應(yīng)交稅費

12月份做 借:應(yīng)收賬款22萬 貸:應(yīng)該稅費 借貸不相等 如果12月份不做分錄，1月再做 借:銀行存款 貸:預(yù)收賬款 貸:應(yīng)交稅費 這樣對不對？

12月應(yīng)收只做稅費對應(yīng)的金額

借:應(yīng)收賬款220000/1.05*0.05=10476.19048 貸:應(yīng)交稅費10476.19 那1月收到22萬租金 怎么做賬了

能不能1月再做 借:銀行存款 貸:預(yù)收賬款 貸:應(yīng)交稅費

12月不做，1月再做，可以
借:銀行存款
貸:預(yù)收賬款
貸:應(yīng)交稅費

好的，非常感謝老師耐心回答