請問老師，前期將免稅收入和應(yīng)稅收入計提增值稅，就計提多了增值稅，現(xiàn)在分錄是不是調(diào)整，寫成借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（銷）貸營業(yè)外收入
計提多了增值稅是什么意思？
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沖銷了上年度多計提的增值稅，借：應(yīng)交稅費（增值稅），貸：以前年度損益調(diào)整，借：以前年度損益調(diào)整，貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅，月末除了以前年度損益調(diào)整計入未分配利潤，這個應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅需要計入營業(yè)外收入么？
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#提問#請問老師小規(guī)模季度報稅不超30萬不交增值稅，做分錄借銀行存款，貸主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅，然后借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅，貸營業(yè)外收入（增值稅減免），那這是本月就轉(zhuǎn)營業(yè)外收入呢？還是季度報稅時才3個月一起轉(zhuǎn)呢？
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老師，2023年增值稅開具普票不超30萬元，會計分錄 借:應(yīng)收賬款/銀行存款/現(xiàn)金 貸:主營業(yè)務(wù)收入-a 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 貸:營業(yè)外收入-免稅
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請問老師，前期將免稅收入和應(yīng)稅收入計提增值稅，就計提多了增值稅，現(xiàn)在分錄是不是調(diào)整，寫成借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（銷）貸營業(yè)外收入
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請問老師我們是小規(guī)模當前銷售40萬收入，（其中有10萬是屬于免稅產(chǎn)品）；借銀行40萬，貸收入36萬，增值稅我計提4000；我就多計提了1千增值稅；現(xiàn)在分錄是不是寫借應(yīng)交稅費，貸營業(yè)外收入1千，把多計提的增值稅沖掉。
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我們小企業(yè)會計準則，收到去年所得稅退款，沒有以前年度損益調(diào)整的話，借：銀行存款 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅，再借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅 貸：利潤分配-未分配利潤 對嗎？我們還需要調(diào)電子稅務(wù)局申報表或者現(xiàn)在財務(wù)報表嗎？就是調(diào)整了科目還需要做什么事呢
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就是增值稅里面有免稅的和應(yīng)稅的增值稅一起計提了
你好，那你計提多了是不是應(yīng)該紅沖？要不你前面的不平？免稅的是什么意思？季度30萬免增值稅？
比如說我們是小規(guī)模當前銷售10萬收入，（其中有2萬是屬于免稅產(chǎn)品）；增值稅我計提1萬，我就多計提了兩千，現(xiàn)在分錄是不是寫借應(yīng)交稅費，貸營業(yè)外收入2000，把多計提的增值稅沖掉
正確的是借銀行存款貸主營業(yè)務(wù)收入是這個意思嗎？你結(jié)果你做成了借銀行存款貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅。 正確的，你現(xiàn)在調(diào)整的話，應(yīng)該是借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅，貸主營業(yè)務(wù)收入才對，不是嗎？要不你的主營業(yè)務(wù)收入不對。
不是老師你說的那個意思
那你的意思你加稅分開不需要交稅的結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入嗎？是的話正確呀。那你不是多計提增值稅。