老師，請問收到進(jìn)賬發(fā)票，當(dāng)月不認(rèn)證。那收到進(jìn)賬發(fā)票的當(dāng)月怎么做賬？我領(lǐng)導(dǎo)說按暫估庫存商品？分錄如下： 借：庫存商品 500 貸：應(yīng)付賬款 500 不是按下面分錄？ 借：庫存商品 431.03 應(yīng)交稅費(fèi)——待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額68.97 貸：應(yīng)付賬款 500

老師 進(jìn)項(xiàng)專票公司已抵扣 分錄 借庫存商品 應(yīng)交稅金進(jìn)項(xiàng) 貸應(yīng)付賬款 后又收到了紅字進(jìn)項(xiàng)專用發(fā)票 我們需要進(jìn)項(xiàng)發(fā)票轉(zhuǎn)出 借：-庫存商品 -應(yīng)交稅金進(jìn)項(xiàng) 貸 -應(yīng)付賬款； 請老師指正奧

借：庫存商品 貸應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)） 應(yīng)付賬款 這個(gè)是正常做賬 收到紅字發(fā)票 借：庫存 金額負(fù)數(shù) 應(yīng)付賬款 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出）金額負(fù)數(shù)老師是這樣編寫嗎？

計(jì)算抵扣的，比如發(fā)票金額是50000，我是要換算成不含稅金額，，乘以進(jìn)項(xiàng)稅額4128.44，分錄是借:庫存商品45871，進(jìn)項(xiàng)稅4128.44，貸:應(yīng)付賬款50000是這樣么？

1.摘要：暫估入庫 借140501庫存商品/商品—名優(yōu)商品 正數(shù)52.5 貸220202應(yīng)付賬款暫估款 正數(shù)52.5 2.摘要：收到總部開過來的專票紅沖 借140501庫存商品/商品—名優(yōu)商品 負(fù)數(shù)—52.5 貸220202應(yīng)付賬款暫估款 負(fù)數(shù)—52.5 3.摘要：收到專票（收到進(jìn)項(xiàng)專票應(yīng)交稅費(fèi)單獨(dú)列一行；收到進(jìn)項(xiàng)普票不需要單獨(dú)列一行，直接寫含稅金額即可） 借140501庫存商品/商品—名優(yōu)商品46.84 22210112應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/待抵扣進(jìn)項(xiàng)專票稅額（這個(gè)月不打算抵扣）5.66 或者 22210101應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/進(jìn)項(xiàng)專票稅額（這個(gè)月打算抵扣） 貸220201應(yīng)付賬款應(yīng)付款52.5 4.摘要：暫估入庫商品金額里總部幫本分公司收款（需簽約三方協(xié)議蓋公章有效） 借220201應(yīng)付賬款應(yīng)付款52.5 貸220201應(yīng)付賬款應(yīng)付款52.5 老師，第4項(xiàng)分錄是不是有問題？總部幫本公司收錢了，那分錄怎么寫才對？