營運資金有哪些

營運資金是指公司在日常運營中所需要的資金,以支持公司的日常經營活動.營運資金主要包括以下內容:

1. 現(xiàn)金和短期投資:這是公司最基本的資金需求,用于滿足日常運營中的現(xiàn)金流動,包括員工工資、采購成本、稅費等.

2. 應收賬款和存貨:這是為了滿足銷售和生產活動而產生的流動資產,包括客戶未支付的貨款和公司庫存的產品.

3. 短期借款和預收款項:這些款項通常是短期借入或提前收到的資金,用于滿足公司短期的資金需求.

4. 應付賬款和預付款項:這些款項是公司應該支付但尚未支付的賬款,包括供應商的貨款和租金等固定費用.

營運資金有哪些特點?

1 周轉時間短.根據這一特點,說明營運資金可以通過短期籌資方式加以解決.

2 非現(xiàn)金形態(tài)的營運資金如存貨、應收賬款、短期有價證券容易變現(xiàn),這一點對企業(yè)應付臨時性的資金需求有重要意義.

3 數(shù)量具有波動性.流動資產或流動負債容易受內外條件的影響,數(shù)量的波動往往很大.

4 來源具有多樣性.營運資金的需求問題既可通過長期籌資方式解決,也可通過短期籌資方式解決.僅短期籌資就有:銀行短期借款、短期融資、商業(yè)信用、票據貼現(xiàn)等多種方式.

以上詳細介紹了營運資金有哪些,也介紹了營運資金有哪些特點.通過本文的介紹,我們可以了解到,營運資金包括了現(xiàn)金和短期投資、應收賬款和存貨、短期借款和預收賬款、應付賬款和預付款項.營運資金的特點為周轉時間短、非現(xiàn)金形態(tài)的營運資金是指比容易變現(xiàn)的資產、數(shù)量具有波動性、來源具有多樣性等等.