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老師請問,截止2027年前,小規(guī)模增值稅企業(yè)征收率3%減按1%,請問差額的2%如何進(jìn)行賬務(wù)處理

2024-12-28 10:49
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計(jì)師;財(cái)稅講師

免費(fèi)咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2024-12-28 10:51

按1%開票,按1%確認(rèn)增值稅

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快賬用戶7307 追問 2024-12-28 10:59

可以理解成,這2%減免的增值稅額不在賬務(wù)上體現(xiàn)嗎?

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快賬用戶7307 追問 2024-12-28 11:03

還有問問老師,我們是季度申報(bào)的。 非季度末時,應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅的余額可以不結(jié)轉(zhuǎn)不?季度末時,若未超過30萬做,若下結(jié)轉(zhuǎn)賬務(wù)處理 借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—應(yīng)交增值稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—減免稅款 借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—減免稅款 貸:營業(yè)外收入

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快賬用戶7307 追問 2024-12-28 11:04

不好意思,文文老師,您的名字不小心選錯了

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齊紅老師 解答 2024-12-28 16:06

非季度末時,應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅的余額可以不結(jié)轉(zhuǎn)。季末再做結(jié)轉(zhuǎn)分錄

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齊紅老師 解答 2024-12-28 16:07

發(fā)票按1%開票,金額與稅額,直接按發(fā)票的上做即可

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按1%開票,按1%確認(rèn)增值稅
2024-12-28
你好,不用的,借銀行存款,貸主營業(yè)務(wù)收入,應(yīng)交稅費(fèi),應(yīng)交增值稅,這里按照1%的來做就行。
2022-10-11
你好,減震的2%可以不用做賬。你直接按照百分之一來做稅金,然后把這個稅金轉(zhuǎn)入到營業(yè)外收入。
2023-04-10
同學(xué), 需要的 季度要轉(zhuǎn)入其他收益。
2021-06-30
借銀行存款,1900 貸主營業(yè)務(wù)收入1881.19 應(yīng)交稅費(fèi),應(yīng)交增值稅18.81 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅貸營業(yè)外收入18.81
2021-04-06
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