問一下，我們公司給兩個股東繳納社保，工資表上沒有這兩個股東。繳納社保的時候，我是借，管理費用—社保（單位部分），其他應收款—個人社保，貸，銀行存款。發(fā)放工資的時候，借，應付職工薪酬，貸：其他應收款—個人社保，銀行存款。由于工資表上沒有這兩位股東，導致，其他應收款—個人社保余額越來越多，這個余額怎么處理呢
可是你帳上不是已經做了？
-
Q
請問下老師，社保這塊會計分錄能不能幫我看下對不對… 1、計提工資： 借：管理費用-工資 貸：應付職工薪酬-工資 2、計提社保： 借：管理費用-社保（公司） 其他應收款-社保（個人） 貸：應付職工薪酬-社保（公司） 其他應付款-社保（個人） 3、繳納社保： 借：應付職工薪酬-社保 其他應付款-社保（個人） 貸：銀行存款 4、發(fā)放工資： 借：應付職工薪酬-工資 貸：銀行存款 其他應收款-個人
-
Q
支付工資時沒有計提，當月工資當月發(fā)放。借：管理費用—工資其他應收款—個人部分社保貸：銀行存款繳納社保時借：管理費用—社保其他應收款—個人部分社保貸：銀行存款請問是否正確？為什么其他應收款會有余額？
-
Q
老師，請幫我看一下以下分錄對不對？工資和社保計提時、借：管理費用-職工薪酬，貸：應付職工薪酬-職工工資。借：管理費用-社保費，貸：應付職工薪酬-單位社保。發(fā)工資及繳納社保時、借：應付職工薪酬-職工工資，貸：銀行存款，其他應收款-個人社保。借：應付職工薪酬-單位社保，一其他應收款-個人社保，貸：銀存款。
-
Q
老師好，請我這樣的分錄對不對？計提社保時：借：管理費用-社保 貸：應付職工薪酬-社保 交納時：借：應付職工薪酬-社保單位 其他應收款--社保個人 貸：銀行存款 發(fā)放工資時，借：應付職工薪酬 貸：銀行存款 其他應該收款 這樣對嗎？
-
Q
老師：我繳納社保時：借：應付職工薪酬－社會保險費單位部分，借：其他應收賬款一社會保險費個人部分，貸：銀行存款，現在我發(fā)工資時借：應付職工薪酬一工資，貸：其他應付款一員工個人社保個人負擔，貸：銀行存款。這上面其他應付和其他應收－社保個人部
熱門問答 更多>
-
老師，請問生產農用機器設備的五金件可否申請政府補貼，有這類的補貼政策嗎？
-
老師，我們公司建設的便民市場，要出租的房屋建筑是固定資產，要折舊20年，計提折舊要分攤到每月，對吧 老師地面呢，水泥地面大概幾十萬，這個可以一次計入費用嗎，怎么入賬，入賬科目怎么寫
-
內部企業(yè)間借款80萬，10年后還款時怎么處理符合增值稅管理要求，雙方無約定利息。
-
一般戶可以接受貨款嗎
-
我在哪兒可以下載企業(yè)的財務報表
-
老師，請問財務人員未來往那邊發(fā)展比較有利？
-
公司弄了個一般賬戶，想問下這個基本戶錢可以轉一般戶嗎
-
增值稅分錄多計提0.01怎么做分錄調平
-
老師，合同是采購合同，不是開13%嗎，
-
運輸公司發(fā)票怎么開具？
-
產品中心
-
幫助中心
-
內容社區(qū)
-
關于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
你把這個數字帶進去我看一下。
就是其他應收款——個人社保 ，借方有余額，這個余額是給股東繳納社保產生的，而工資表上沒有這兩位股東
單位出嗎？借營業(yè)外支出貸，其他應收款 這個
嗯嗯 單位出，這個股東的繳納社保，單位部分也是單位出，個人部分也是單位出，那這個到時候企業(yè)所得稅的時候能稅前扣除嗎
不可以 抵扣不了的
企業(yè)所得稅匯算清繳單位部分和個人部分都不能稅前扣除嗎。
是的對的是的對的。