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老師,請(qǐng)教您,我們公司貸款后,貸款又借給個(gè)人,銀行是從公司扣利息,然后借款的個(gè)人轉(zhuǎn)利息回公司,平進(jìn)平出,進(jìn)來(lái)的利息,公司還是要交增值稅嗎

2024-12-03 14:15
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齊紅老師

職稱(chēng):注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2024-12-03 14:21

同學(xué)你好,公司從銀行貸款后轉(zhuǎn)借給個(gè)人,雖平進(jìn)平出,但這種轉(zhuǎn)貸行為屬于提供貸款服務(wù)的增值稅應(yīng)稅行為。即使利息收支相同,公司仍需繳納增值稅,計(jì)稅依據(jù)是取得的全部利息收入,一般納稅人按 6% 稅率(小規(guī)模納稅人按 3% 征收率)計(jì)算繳納,且該轉(zhuǎn)貸行為還可能涉及金融監(jiān)管等合規(guī)問(wèn)題。

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你好,是的,是要算進(jìn)收入計(jì)算增值稅的。
2024-12-03
同學(xué)你好,公司從銀行貸款后轉(zhuǎn)借給個(gè)人,雖平進(jìn)平出,但這種轉(zhuǎn)貸行為屬于提供貸款服務(wù)的增值稅應(yīng)稅行為。即使利息收支相同,公司仍需繳納增值稅,計(jì)稅依據(jù)是取得的全部利息收入,一般納稅人按 6% 稅率(小規(guī)模納稅人按 3% 征收率)計(jì)算繳納,且該轉(zhuǎn)貸行為還可能涉及金融監(jiān)管等合規(guī)問(wèn)題。
2024-12-03
你們和股東簽訂一個(gè)合同,約定好了利息,最好讓對(duì)方給你們開(kāi)利息的發(fā)票。
2024-05-10
您好,這個(gè)的話(huà),是需要有合同的,然后流水
2024-05-10
你好,名義上的貸款主體是你們公司,銀行放款,借:預(yù)付賬款,貸:短期借款。 收到B公司款項(xiàng),借:銀行存款,貸:預(yù)付賬款。 付給A公司,借:其他應(yīng)收款-A公司,貸:銀行存款。 收到A公司利息,借:銀行存款,貸:財(cái)務(wù)費(fèi)用-利息收入。 償還銀行利息,借:財(cái)務(wù)費(fèi)用-利息支出,貸:銀行存款。
2021-02-02
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