老師您好，前幾天在會計學堂請教了老師一個問題：就是我們是建筑行業(yè)，我問是不是沒有收入的情況下不能結(jié)轉(zhuǎn)成本。老師說是的，但我前幾個月結(jié)轉(zhuǎn)了怎么辦，可以做分錄把它調(diào)回來么？之前是把工程施工--合同成本--材料費、勞務費等結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務成本里面去了，主營業(yè)務成本結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤 里面去了，我可以按這個原路返回做分錄么？

請問老師有個問題想問一下，我單位2021年個人所得稅申報表已經(jīng)申報了，并且已經(jīng)計入當期成本，只不過實發(fā)工資沒有發(fā)放，因為單位沒有錢支付，現(xiàn)在有個員工不愿意申報2021年匯兌清繳明細表，因為需要繳納個稅，專管員讓我去大廳更改申報，我已經(jīng)更改過來了，不過牽涉跨年度申報牽涉年報問題我想問賬務怎么處理牽涉利潤分配.以前年度損益調(diào)整還有應付職工薪酬，那賬務怎么處理，我把工資表發(fā)給你一下，應付工資科目明細怎么做/，

請問老師，我們是電梯工程有限公司，因為之前一直沒有做電梯庫存，所以一直以來的進項電梯都直接結(jié)轉(zhuǎn)主營業(yè)務成本，但是今年換老板之后開始需要做庫存了，很多電梯以前都直接結(jié)轉(zhuǎn)成本了，但是發(fā)票今年才開，請問這部分庫存應該怎么做

#提問#我們是工程勞務公司簡易計稅掛在2022年在工程施工科目下掛450967項目沒有完，在2022年沒有做結(jié)轉(zhuǎn)，也沒有給工人申報個稅，只是把工資發(fā)完了，在2023年項目完了之后在做成本結(jié)轉(zhuǎn)。沒有申報個稅做了臨時工資可以嗎？如果要調(diào)整用不用在2022年匯算清繳時調(diào)整還是不用，麻煩老師回復一下

老師，之前因為稅務問題，工資清0了，然后我們24年把工資找回了，分錄要怎么做，是改之前的，還是在24年直接做一筆，沒有工程施工，應該放哪個科目，因為成本過大，不能放成本里，老師都給我回答下