請問：我們?nèi)ツ甑膽缎匠辍べY貸方發(fā)生額比實際支付少，原因是計提的時候少，實發(fā)的時候有補貼所以比計提多，當時做賬務處理的時候?qū)τ谟嬏岵町惒糠譀]有走應付職工薪酬—工資這個科目，造成現(xiàn)在的計提額比實發(fā)額小?，F(xiàn)在做匯算清繳的職工薪酬納稅調(diào)整的時候，賬載金額按實發(fā)金額填嗎？

老師，我們公司22年底關賬工資四金沒有計提，然后今年六月份審計發(fā)現(xiàn)這個問題，讓我們?nèi)ツ?2月重新計提，出的報表，所以應付職工薪酬新報表有余額，但是審計是23年6月做的，我們23年跨年結(jié)轉(zhuǎn)科目的時候應付職工薪酬沒有余額的，現(xiàn)在23年12月份發(fā)現(xiàn)這個問題了，我們做一筆什么樣的分錄可以使23年應付職工薪酬有22年的這個余額

請問一下大家，就是我們今年補繳了部分23年的工會經(jīng)費（稅務局要求繳的，因為23年我們沒繳過工會經(jīng)費），我們應該怎么做匯算清繳呀，然后23年和24年賬務處理應該怎么做呀 就是我不做未分配利潤這一項，只在24年做 借 管理費用 貸應付職工薪酬，工會經(jīng)費 借應付職工薪酬，工會經(jīng)費 貸 銀行存款 然后在23年匯算清繳應付職工薪酬表單里面的工會經(jīng)費全部填0 在24年的匯算清繳的時候做補繳23年工會經(jīng)費的金額的張載金額 稅收金額和實際金額 可以嗎？

老師你好！匯算清繳職工薪酬2022年之前會計報時直接按照科目余額表寫的，沒有加在2023年1 月份發(fā)放的39100元工資，現(xiàn)在2023年應付職工薪酬借方金額大，貸方小，我要繼續(xù)按照之前會計發(fā)放照搬科目余額表金額，還是把那39100減了再把2024年發(fā)放的23年12月工資加上

你好，請問應付職工工資科目23年底貸方留有余額19869.63元，24年的時候這個科目做平掉了，那年度會斷清繳的時候賬載金額是不是要加上19869.63元