?您好,出口不用開專用發(fā)票,出口是免稅,對應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)不勾選抵扣,
我們是外貿(mào)公司,進(jìn)口了一批貨物銷售給國內(nèi)工廠,簽了購銷合同,但是進(jìn)口的時(shí)候增值稅和關(guān)稅是國內(nèi)工廠支付的,我們又開專票給了工廠,要用進(jìn)口增值稅來抵扣專票的稅,現(xiàn)在工廠支付的增值稅和關(guān)稅我們怎么處理?賬上不平
想請問老師,我公司購買了一批貨物,開了增值稅專用發(fā)票,之后會出口到國外,會申請出口退稅,那這批貨物購進(jìn)時(shí)的進(jìn)項(xiàng)稅額是需要轉(zhuǎn)出嗎?是否還能抵扣呢?
老師,我們外貿(mào)公司,工廠給了我們一個(gè)不含稅報(bào)價(jià),如果我們要開增值稅專用發(fā)票的話,需要給他們稅款,那我們這批貨還有必要走我們外貿(mào)公司嗎?原來是通過工廠找的第三方國外工廠直接給國內(nèi)工廠付款的,現(xiàn)在想自己弄個(gè)外貿(mào)公司,可以出口退稅,如果稅點(diǎn)都要我們出錢的話,那你覺得還有必要走我們自己外貿(mào)公司嗎
請問老師我們公司是進(jìn)出口貿(mào)易的,我們收到國內(nèi)公司開進(jìn)來用于出口的進(jìn)項(xiàng)稅發(fā)票,我們第3聯(lián)用來記賬了,那么第2聯(lián)的抵扣聯(lián)只能用了做退稅,請問這個(gè)抵扣聯(lián)要我們要跟每個(gè)月的內(nèi)銷進(jìn)項(xiàng)專票裝訂在一起嗎?
老師,我想問一下,如果是貿(mào)易公司,賣產(chǎn)品給國外,發(fā)生的國內(nèi)的運(yùn)輸費(fèi)用。對方開增值稅發(fā)票過來了,那么這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅到時(shí)候可以退的嗎?如果是生產(chǎn)型的,那這個(gè)運(yùn)輸費(fèi)又怎么處理呢?
老師,請問外購進(jìn)來用于銷售的商品,免費(fèi)贈送給客戶分錄怎么做?
老師,上年度虧損,今年第二季度盈利,需要預(yù)繳企業(yè)所得稅嗎?到時(shí)候第二匯算清繳盈利比第一年少,彌補(bǔ)虧損
公司購買廠房,支付部分款項(xiàng),目前收到了已付款部分的發(fā)票,請問這筆廠房發(fā)票,如何做會計(jì)分錄,廠房還在裝修階段
公司購入了一臺冰箱,不計(jì)入固定資產(chǎn)可以記哪里
老師6月份工資7月1日發(fā),7月份個(gè)稅是零申報(bào)嗎?
農(nóng)業(yè)公司小規(guī)模納稅人,實(shí)用小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則,24年取的農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票,入了成本,25年7月查出對方有營業(yè)執(zhí)照,不能開具農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票,7月已紅沖,同時(shí)重新開具了農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票,這個(gè)要怎么做會計(jì)分錄,
老師好,公司享受軟件產(chǎn)品增值稅即征即退優(yōu)惠,現(xiàn)在正研發(fā)硬件產(chǎn)品,申請有關(guān)的服務(wù)費(fèi),快遞費(fèi)進(jìn)項(xiàng)應(yīng)該用于抵扣即征即退項(xiàng)目的進(jìn)項(xiàng)吧?
老師圖一中,銀行回單收入是100元,銀行手續(xù)費(fèi)是0.25元,在圖二中對賬單的明細(xì)中沒有體現(xiàn)銀行手續(xù)費(fèi)的扣除發(fā)生額,直接騎了存入賬戶的貸方發(fā)生額99.75元,在做記賬憑證的時(shí)候銀行手續(xù)費(fèi)這筆還用做會計(jì)分錄嗎?
老師我們是小規(guī)模納稅人第一季度申報(bào)收入時(shí)。是價(jià)稅合計(jì)金額做的分錄,,那么現(xiàn)在第二季度能把第一季度的收入紅沖了,再做正確的第一季度收入嗎?會影響第二季度收入啥的嗎
北京地區(qū),上個(gè)月收到股東的實(shí)繳資本,這個(gè)月需要申報(bào)繳納印花稅嗎?說是按年申報(bào) 或按次申報(bào)? 我們進(jìn)行申報(bào)選擇按次申報(bào),但系統(tǒng)提示按年申報(bào)。請問老師到底按年申報(bào),還是按次申報(bào)?謝謝
老師,出口不開專用發(fā)票,那是開什么發(fā)票出去?。?
您好,電子稅務(wù)局,“我要辦稅”-“發(fā)票使用”-“發(fā)票開具”,選擇需要開具的發(fā)票種類為“出口發(fā)票”,并錄入相關(guān)的發(fā)票信息。
老師,那這樣的話,我還需要叫供應(yīng)商開專票回來給我們嗎?
老師,我們沒有出口發(fā)票這個(gè)選項(xiàng)啊,是不是出口貨物還需要做營業(yè)執(zhí)照變更啊?
您好,開專票給我們,這個(gè)空調(diào)如果是能退稅的,購買時(shí)的進(jìn)項(xiàng)稅還能退的, (我們不是生產(chǎn)企業(yè)吧)外貿(mào)企業(yè),自身的公司不具有生產(chǎn)能力,能清楚地將用于出口商品的進(jìn)項(xiàng)分離出來,直接進(jìn)行出口退稅,就是“免、退”稅。 沒有出口發(fā)票就直接開普通發(fā)票
那就是說我們不用變更營業(yè)執(zhí)照也可可以直接開這個(gè)票給國外那個(gè)公司,是吧,如果對方直接要求開專票的話,也可以開嗎?
您好,是的,可以的哦,
那我們開專票給國外的話,我們可以叫供應(yīng)商開普通發(fā)票給我們嗎?這樣是不是就可以不用退稅了啊
您好,退稅不是好事么,這是錢呀,
您好,我們開專票就要交增值稅,還是讓供應(yīng)商開專票,我們抵扣
那是的,那我們國內(nèi)申報(bào)增值稅的時(shí)候,填申報(bào)表的時(shí)候,免稅的話,要怎么樣填呢?
您好,增值稅附表1的16-19行就是申報(bào)免稅的
老師,我們不是免增值稅嗎?開了進(jìn)項(xiàng)怎么還怎么抵扣呀?
您好,您后面說您要開專票呀
那我這邊開了專票給國外,就是意味著我們這邊還是要繳納增值稅的,那這樣退稅要怎么樣退呢?
您好,國外是免稅,咱一開始討論就說到了,后來您說要開專票,專票沒有免稅的。我們開了專票不退稅的,出口退稅是退的免稅產(chǎn)品購入時(shí)的進(jìn)項(xiàng)稅
噢噢,就是說開給國外的是普通發(fā)票就可以不用繳納增值稅,是吧,專票的話就要交,是這個(gè)意思嗎?開普票的話、供應(yīng)商的進(jìn)項(xiàng),我們就可以退稅回來,是嗎?
您好,是的, 外貿(mào)企業(yè),自身的公司不具有生產(chǎn)能力,能清楚地將用于出口商品的進(jìn)項(xiàng)分離出來,直接進(jìn)行出口退稅,就是“免、退”稅。
老師,我們不是外貿(mào)企業(yè)也可以這樣操作嗎?我們是銷售安裝空調(diào)的一般納稅人額企業(yè)
哦哦,那我們都沒有出口的資質(zhì)嘛,這個(gè)不行哦,非外貿(mào)企業(yè)可以通過與代理合作處理出口手續(xù),實(shí)現(xiàn)貨物的出口。? 針對這種情況,政府只給予免稅政策,而不是退稅政策。這樣做的原因是為了防止企業(yè)利用非出口企業(yè)去騙取退稅,增加企業(yè)出口成本,對財(cái)稅秩序造成不好的影響。