請問老師，比如我公司聘請個人提供勞務(wù)，勞務(wù)費到手！到手！是1200元。這個人去稅務(wù)局代開了發(fā)票，我司要給這個人代扣代繳個人所得稅100元。那請問（1）個稅由個人承擔(dān)的話，合同應(yīng)該簽多少錢的？分錄怎么做？（2）個稅由公司承擔(dān)的話，合同應(yīng)該簽多少錢的？分錄怎么做？
同學(xué)你好，你可以這樣簽訂合同， 就寫到手價 =1200 不論個人承擔(dān) 還是公司 承擔(dān)，交個稅的金額是一樣的=100 那么，稅前是 1300元 因此，你簽訂合同時，就寫 個稅由個人承擔(dān)， 那么，你交了后，發(fā)工資時，扣了100元就行， 給他 1100
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公司收到一張個人在稅局代開的服務(wù)費發(fā)票，按合同約定，此筆費用由我司代扣代繳個人所得稅，且個人所得稅也應(yīng)由我方承擔(dān)，請問分錄如何處理？代繳的個稅是否以稅單作為費用科目的憑證附件入賬？所得稅匯算清繳時此筆代繳個稅是否要做匯算調(diào)增？
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老師，客戶去稅局代開發(fā)票給公司，然后發(fā)票的個人勞務(wù)所得稅由公司代繳納，5月份已經(jīng)扣繳了，當(dāng)時分錄記借應(yīng)交稅費-個人所得稅，貸銀行存款，現(xiàn)在的情況是這個稅費由我們公司承擔(dān)，該怎么做這個分錄呢？
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老師，客戶去稅局代開發(fā)票給公司，然后發(fā)票的個人勞務(wù)所得稅由公司代繳納，5月份已經(jīng)扣繳了，當(dāng)時分錄記借應(yīng)交稅費-個人所得稅，貸銀行存款，現(xiàn)在的情況是這個稅費由我們公司承擔(dān)，該怎么做這個分錄呢？
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公司與跟人簽訂勞務(wù)合同，個人去稅務(wù)局代開的勞務(wù)費發(fā)票，備注個稅由支付方依法預(yù)扣預(yù)繳，總金額6萬元，公司承擔(dān)個稅，給個人支付6萬元，怎么做分錄？
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公司和個人老板簽訂包工包料的合同，個人老板到稅務(wù)局代開了一張10600元的勞務(wù)發(fā)票，發(fā)票上注明了由我們公司代扣代繳個人所得稅，10600的發(fā)票要交多少個稅？怎么計算的？
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可修復(fù)產(chǎn)品和不可修復(fù)產(chǎn)品，都用廢品損失科目過度，最終結(jié)轉(zhuǎn)到生產(chǎn)成本，為什么可修復(fù)產(chǎn)品計入產(chǎn)品成本，不可修復(fù)產(chǎn)品不計入產(chǎn)品成本，
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老師，一般納稅個體工商戶經(jīng)營所得二季度報稅，系統(tǒng)自動是從2025年1月1日~6月30日，要改從2025年4月1日一6月30日？收入，成本，費用是填1-2季度累計總數(shù)，還是單獨填二季度的數(shù)？
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老師，個人5月去稅局代開勞務(wù)發(fā)票給公司，公司這邊代扣代繳個稅，但是公司一直還沒有支付勞務(wù)費給個人，個稅申報是收到代開的當(dāng)月申報，還是支付費用之后再申報個稅呢 如果公司分幾個月支付，那要怎樣申報呢，
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老師，我們是小規(guī)模，2024年的房費計提的是10000，實際上是15000，因為我們一直沒有付款，對方也沒有給開票，今年5月才付的款，票也是今年五月才開的，現(xiàn)在賬怎么調(diào)整呢，
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小規(guī)模納稅人，未加入工會，沒月稅務(wù)系統(tǒng)上必須繳納工會經(jīng)費嗎
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小規(guī)模納稅人，開具了普票，確認(rèn)收入確認(rèn)了增值稅，季度末銷售額未達(dá)到30萬，此增值稅減免，已確認(rèn)的增值稅做什么會計分錄轉(zhuǎn)出呢
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不懂這個題。選項C和選，選項D
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本來需要交企業(yè)所得稅，因為減以前年度虧損，所以企業(yè)所得稅金額是0,這種情況如何調(diào)賬
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比如說一個行業(yè)增值稅稅負(fù)率是2.5，銷售收入是100萬，他的應(yīng)增值稅就是100萬乘2.5上下浮動對嗎
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因為，你的個稅已經(jīng)交好了，就是100元 所以，不論簽 都是稅前 1300 個人承擔(dān)時： 借：管理費用（按部門） 1300 貸：其他應(yīng)付款? ?1200 ? ? 應(yīng)交稅費-應(yīng)交個稅? 100 公司承擔(dān)時 借：管理費用（按部門） 1200? ?（ 這里沖抵了收回來的個稅） 貸：其他應(yīng)付款? ?1100 ? ? 應(yīng)交稅費-應(yīng)交個稅? 100
老師，我沒看懂您說的。就這樣說吧。假設(shè)合同簽1200元，（1）由個人承擔(dān)個稅時，借：管理費用1200 貸：銀行存款1100 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交個稅100 這樣這個人實際到手是1100 （2）由公司承擔(dān)時， 借：管理費用1300 貸：銀行存款1200，應(yīng)交稅費-應(yīng)交個稅100 這個人實際到手1200元，但是進(jìn)管理費用的金額1300與合同及發(fā)票金額1200不相符。
真抱歉，沒讓你看懂， 對的，你的理解是正確的，‘ 公司承擔(dān)了個稅，所以，管理費用 會別一個個稅 100 ? ? ??
公司承擔(dān)了個稅，所以，管理費用 會多一個個稅 100
也就是說，我們可以簽訂1200元的合同，然后 寫分錄借：管理費用1300 貸：銀行存款1200 應(yīng)交稅費100。是吧老師？
簽訂1200元合同，同時合同約定，個稅由公司承擔(dān)，1200元為個人到手金額
這樣的話，100元的管理費用是否有納稅調(diào)增，不能稅前扣除的風(fēng)險？
同學(xué)你好，不涉及納稅調(diào)整 實務(wù)中，只要交了個稅就行 公司承擔(dān)與個人承擔(dān) 稅法都是認(rèn)可的 另外，企業(yè)所得稅也是認(rèn)的， 也可以稅前扣除的，沒有說 因為誰承擔(dān)了，就納稅調(diào)整 還有， 合同，就按照 你的想法簽訂，能達(dá)到 效果就行
好的，謝謝老師
不客氣同學(xué)，工作辛苦了，祝您生活愉快