老師，下午好，我這邊一個(gè)商會8月份成立的，成立期間就請了一個(gè)文員，因?yàn)檫€沒有做稅務(wù)登記，所以繳納不了社保，7-9月份的工資是法人先付給文員的，一個(gè)月工資5000元，然后社保補(bǔ)貼1300元，現(xiàn)在要做報(bào)銷要怎么寫筆記好？
下午好！對于這種情況，你可以這樣處理報(bào)銷記賬： 1. 工資支出：將工資5000元/月記錄為“應(yīng)付職工薪酬”科目。 2. 社保補(bǔ)貼：將1300元/月記錄為“其他應(yīng)付款”或“應(yīng)付福利費(fèi)”科目。 當(dāng)稅務(wù)登記完成后，再根據(jù)實(shí)際繳納社保的情況進(jìn)行相應(yīng)的會計(jì)處理。希望這能幫助到你！
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老師，企業(yè)是新成立的，單位就法人自己，一直沒請員工，剛開始業(yè)務(wù)也不好，所以每個(gè)月也沒有計(jì)算工資，其中在8月份有一筆業(yè)務(wù)有3000多利潤，現(xiàn)在因?yàn)橐恢睕]算人員工資，導(dǎo)致還需要繳納企業(yè)所得稅，這種有沒有什么方式可以補(bǔ)救
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假設(shè)員工懷孕休產(chǎn)假期間，企業(yè)一直給員工發(fā)工資，假設(shè)說每月500，發(fā)了3個(gè)月，那就是1500元。這不是員工的工資，而是企業(yè)提前發(fā)放的生育津貼，等企業(yè)申請完成收到錢后，扣掉提前給員工發(fā)的那部分，剩余的再還給員工。 現(xiàn)在有個(gè)問題，這個(gè)員工，企業(yè)每個(gè)月給他發(fā)的500元工資，是按照工資做賬的，也就是借生產(chǎn)成本基本生產(chǎn)成本工資，貸應(yīng)付職工薪酬?，F(xiàn)在企業(yè)要把剩余的部分給員工，我怎么進(jìn)行賬務(wù)處理？假設(shè)現(xiàn)在社保局打給企業(yè)的生育津貼共計(jì)是5000元，我只要付剩余的3500元就好了
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老師，對于職工工資和社保公積金計(jì)提，我一直在計(jì)提的時(shí)間方面有些混沌。比如，我現(xiàn)在9月，本月做8月的賬，拿到的銀行扣繳記錄扣的社保和公積金所屬期是7月的，這邊當(dāng)月15號是扣繳上一個(gè)月的社保和公積金的。那么我8月的對賬單里發(fā)的是7月的工資，交的是7月的社保和金。那我9月針對這些時(shí)間交錯(cuò)的事件，應(yīng)該怎么去做工資和社保呢？我9月應(yīng)該寫的是計(jì)提8月的工資、社保個(gè)人和單位的部分，然后寫發(fā)放7月的工資、繳納7月的社保和公積金。這樣嘛？那不成了9月做7月的賬務(wù)了？？老師我這個(gè)字?jǐn)?shù)有點(diǎn)多，麻煩您回答的時(shí)候可以引用下我的問題，然后加上“是的”或者“不是”，不然我怕看不明白。謝謝謝謝老師?。?！
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老師您好，建筑勞務(wù)公司辦理資質(zhì)給資質(zhì)人員交的社保要怎么做賬務(wù)處理？養(yǎng)老和失業(yè)只交了7月份，工傷保險(xiǎn)交了7月8月9月，單位和個(gè)人承擔(dān)部分合計(jì)是53185.96元。 現(xiàn)在的情況是，代辦說不能給這些人走工資申報(bào)個(gè)稅， 我這邊應(yīng)該怎么做賬務(wù)處理呢？ 一開始是代辦人在大廳用個(gè)人的卡給繳納的7月和8月的社保費(fèi)，在9月份，我在公戶給他轉(zhuǎn)了他交的相應(yīng)金額。9月份是我在電子稅務(wù)局從公戶里扣繳的。
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老師，下午好，我這邊一個(gè)商會8月份成立的，成立期間就請了一個(gè)文員，因?yàn)檫€沒有做稅務(wù)登記，所以繳納不了社保，7-9月份的工資是法人先付給文員的，一個(gè)月工資5000元，然后社保補(bǔ)貼1300元，現(xiàn)在要做報(bào)銷要怎么寫筆記好？
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無生產(chǎn)能力的混凝土商貿(mào)公司可以委托有資質(zhì)攪拌站加工混凝土銷售嗎
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在現(xiàn)金流量表中，繳納的個(gè)人所得稅，為什么填入各項(xiàng)稅費(fèi)欄，個(gè)稅應(yīng)該是給職工發(fā)放工資里扣出來的，是不是應(yīng)該統(tǒng)計(jì)到發(fā)放工資里
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不明白其他綜合收益的30是怎么來的
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這道題第四問題目沒有說除政府補(bǔ)助那10萬以外的90萬是應(yīng)收還是銀存，我把完整的確認(rèn)收入結(jié)轉(zhuǎn)成本的分錄寫了算對嗎？會不會扣分？
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交學(xué)費(fèi)，交了一個(gè)還有一個(gè)，交下一個(gè)的時(shí)候顯示異常
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老師，旅游行業(yè)，這個(gè)差額開票，扣除費(fèi)用如果跟系統(tǒng)里的金額有差別，附表三里的本期發(fā)生額的金額能改動(dòng)嗎？系統(tǒng)默認(rèn)自動(dòng)填的數(shù)字
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老師，那種產(chǎn)后健康服務(wù)的連鎖店一般都是分店嗎？稅務(wù)上的處理是和小規(guī)模納稅人一樣處理嗎？明天要去面試，我不知道該怎么回答問題
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老師，新開業(yè)的生鮮食雜超市注冊小規(guī)模納稅人，擔(dān)心流水過大的話，要怎么辦才好，更合規(guī)？
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現(xiàn)在是做報(bào)銷回給法人給文員付的三個(gè)月工資15000元和社保3900元?，F(xiàn)在這個(gè)文員是辭職了的，能不能就做工資表，社保1300元是放在補(bǔ)助那一列，那就是一個(gè)月總共是6300元這樣？報(bào)銷銀行轉(zhuǎn)賬給法人做賬就是：借管理費(fèi)用工資 6300 貸：應(yīng)付職工薪酬 6300 借：應(yīng)付職工薪酬 6300 貸：銀行存款6300 是這樣嗎
你的處理思路基本正確，但需要稍作調(diào)整。首先，工資和社保補(bǔ)貼應(yīng)該分開處理，具體操作如下： 1. 工資支出：借方“管理費(fèi)用-工資”5000元，貸方“應(yīng)付職工薪酬”5000元。 2. 社保補(bǔ)貼：借方“管理費(fèi)用-福利費(fèi)”1300元，貸方“其他應(yīng)付款”或“應(yīng)付福利費(fèi)”1300元。 然后，在報(bào)銷給法人時(shí)，可以這樣記賬： - 借方“應(yīng)付職工薪酬”5000元，借方“其他應(yīng)付款”或“應(yīng)付福利費(fèi)”1300元，貸方“銀行存款”6300元。 這樣分開處理更清晰，也便于未來的核算和審計(jì)。希望這樣的解釋對你有幫助！
老師，社保做管理費(fèi)用-福利費(fèi)，那這個(gè)附什么原始憑證，還是說可以按照我剛剛說的就放在工資單里面去呢？還有就是準(zhǔn)備11月做稅務(wù)登記，可以不補(bǔ)申報(bào)這三個(gè)月的個(gè)稅嗎？現(xiàn)在是新的文員了。
對于社保補(bǔ)貼部分，你可以將其歸入“管理費(fèi)用-福利費(fèi)”，原始憑證可以是法人的付款記錄或內(nèi)部報(bào)銷單據(jù)。如果想簡化處理，也可以將社保補(bǔ)貼與工資一并放在工資單中，但最好能明確區(qū)分，以便于未來的財(cái)務(wù)分析和審計(jì)。 關(guān)于稅務(wù)登記后的個(gè)稅問題，即便是新文員，之前的工資和社保補(bǔ)貼也需要依法補(bǔ)繳個(gè)人所得稅。通常情況下，稅務(wù)局要求企業(yè)補(bǔ)報(bào)之前未報(bào)的稅務(wù)信息，包括個(gè)稅。建議在完成稅務(wù)登記后，及時(shí)補(bǔ)申報(bào)這三個(gè)月的個(gè)稅，以符合稅務(wù)合規(guī)要求。這樣可以避免日后可能的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
那補(bǔ)申報(bào)的個(gè)稅是就申報(bào)5000元一個(gè)月就可以是嗎？社保1300元是不包括當(dāng)中吧？
對，補(bǔ)申報(bào)個(gè)人所得稅時(shí)，應(yīng)以實(shí)際支付的工資金額為準(zhǔn)，即每月5000元。社保補(bǔ)貼的1300元通常不計(jì)入個(gè)人所得稅的征稅基礎(chǔ)，因?yàn)樗鼘儆诟＠a(bǔ)貼，不屬于工資、薪金所得。所以，只需要按照每月5000元的工資進(jìn)行個(gè)稅申報(bào)即可。
老師，剛剛問了原來那個(gè)社保不是補(bǔ)貼給那個(gè)文員，是法人在他的其他公司給這個(gè)文員交了社保，法人現(xiàn)在意思就要在這個(gè)商會里面報(bào)銷回來，這個(gè)要怎么做呢？怎么報(bào)銷？怎么做賬？
了解情況后，這種情況你可以這樣處理： 1. 報(bào)銷處理：法人可以提交在其其他公司為文員支付的社保費(fèi)用的憑證，如社保繳納證明或銀行轉(zhuǎn)賬記錄等。 2. 記賬方法： - 借方“管理費(fèi)用-福利費(fèi)”1300元（或按實(shí)際社保繳納金額記賬）。 - 貸方“其他應(yīng)收款”或“應(yīng)付職工薪酬”1300元（取決于你們公司的會計(jì)政策，通常如果是暫時(shí)墊付，可以用“其他應(yīng)收款”）。 完成上述記賬后，當(dāng)商會實(shí)際支付這筆費(fèi)用給法人或其其他公司時(shí)，再做以下記賬： - 借方“其他應(yīng)收款”或“應(yīng)付職工薪酬”1300元。 - 貸方“銀行存款”1300元。 這樣的處理既確保了費(fèi)用的準(zhǔn)確歸屬，也便于未來的財(cái)務(wù)核算和審計(jì)。希望這個(gè)解釋對你有所幫助！
是可以拿那個(gè)公司的社保憑證在商會報(bào)銷嗎？那報(bào)銷是轉(zhuǎn)給繳納社保公司還是給法人個(gè)人呢？
可以使用那個(gè)公司的社保憑證在商會進(jìn)行報(bào)銷，這種情況下，報(bào)銷的對象應(yīng)該是法人個(gè)人，因?yàn)槭撬诹硪患夜緣|付了這筆社保費(fèi)用。報(bào)銷流程如下： 1. 法人提供社保繳費(fèi)憑證，證明其在其他公司為文員墊付了社保費(fèi)用。 2. 商會審核這些憑證后，可以將報(bào)銷款項(xiàng)直接轉(zhuǎn)賬給法人個(gè)人。 記賬方面： - 借方“管理費(fèi)用-福利費(fèi)”（按實(shí)際社保繳納金額記賬）。 - 貸方“其他應(yīng)付款”或“應(yīng)付職工薪酬”（根據(jù)具體情況選擇適當(dāng)?shù)目颇浚? 完成這樣的處理后，費(fèi)用歸屬和資金流向會更加清晰合規(guī)。
那個(gè)公司社保是銀行公賬付的，賬上也沒體現(xiàn)是個(gè)人墊付這個(gè)人的社保，這有影響嗎？不然的話是那個(gè)公司支付的，但是報(bào)銷又報(bào)給法人個(gè)人允許嗎
確實(shí)，如果社保費(fèi)用是由另一家公司直接通過銀行公賬支付，并沒有明確顯示為法人個(gè)人墊付，這會讓報(bào)銷流程復(fù)雜化，因?yàn)閺呢?cái)務(wù)合規(guī)性角度來看，直接報(bào)銷給法人個(gè)人可能存在問題。 在這種情況下，最合適的處理方式應(yīng)該是： 1. 法人應(yīng)與支付社保的公司協(xié)調(diào)，由該公司出具相關(guān)的轉(zhuǎn)賬或費(fèi)用分?jǐn)傋C明，明確指出費(fèi)用是為商會員工所支出。 2. 商會應(yīng)直接向支付社保的公司進(jìn)行費(fèi)用報(bào)銷，而不是給法人個(gè)人。這樣做可以避免潛在的財(cái)務(wù)審計(jì)問題。 3. 記賬時(shí)： - 借方“管理費(fèi)用-福利費(fèi)”。 - 貸方“其他應(yīng)付款”（對應(yīng)支付社保的公司）。 這樣處理，可以確保財(cái)務(wù)記錄的準(zhǔn)確性和合規(guī)性。希望這個(gè)建議對你有幫助！