同學(xué)你好 一、發(fā)票進(jìn)銷項(xiàng)數(shù)量與庫存的關(guān)系及控制方法 正常差異情況及原因 運(yùn)輸損耗:在食品運(yùn)輸過程中,可能會出現(xiàn)一定程度的損耗,導(dǎo)致庫存數(shù)量略少于進(jìn)貨發(fā)票數(shù)量。 合理誤差:在庫存盤點(diǎn)及計(jì)量過程中,可能存在一些小的誤差,這是正常現(xiàn)象。 樣品贈(zèng)送:為了推廣產(chǎn)品,可能會贈(zèng)送一些樣品給客戶,這部分商品沒有銷售發(fā)票對應(yīng),但會減少庫存數(shù)量。 控制方法 建立完善的庫存管理制度: 采用先進(jìn)的庫存管理系統(tǒng),實(shí)時(shí)記錄庫存的進(jìn)出情況,確保數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。 定期進(jìn)行庫存盤點(diǎn),及時(shí)發(fā)現(xiàn)并調(diào)整庫存差異。對于盤點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)的差異,要認(rèn)真分析原因,采取相應(yīng)的措施進(jìn)行糾正。 規(guī)范發(fā)票管理: 確保進(jìn)貨發(fā)票和銷售發(fā)票的內(nèi)容準(zhǔn)確無誤,包括商品名稱、數(shù)量、單價(jià)等信息。 及時(shí)開具銷售發(fā)票,避免延遲開票導(dǎo)致庫存與發(fā)票不符。 加強(qiáng)供應(yīng)鏈管理: 與供應(yīng)商建立良好的合作關(guān)系,確保進(jìn)貨商品的質(zhì)量和數(shù)量。對于運(yùn)輸損耗等問題,與供應(yīng)商協(xié)商確定合理的補(bǔ)償機(jī)制。 優(yōu)化銷售渠道,提高銷售預(yù)測的準(zhǔn)確性,避免庫存積壓或缺貨。 二、找不到對應(yīng)商品名稱數(shù)量的處理方法 仔細(xì)核對賬目和庫存: 檢查進(jìn)貨記錄、銷售記錄和庫存盤點(diǎn)表,看是否存在記錄錯(cuò)誤或遺漏的情況。 對庫存商品進(jìn)行全面清查,確認(rèn)是否有商品被錯(cuò)誤歸類或遺漏盤點(diǎn)。 追溯發(fā)票來源和銷售去向: 如果是進(jìn)貨發(fā)票上的商品找不到對應(yīng)數(shù)量,聯(lián)系供應(yīng)商核實(shí)發(fā)貨情況,查看是否存在發(fā)貨錯(cuò)誤或漏發(fā)的情況。 如果是銷售發(fā)票上的商品找不到對應(yīng)數(shù)量,檢查銷售記錄和客戶反饋,看是否存在銷售未記錄或退貨未處理的情況。 調(diào)整賬目和庫存: 根據(jù)核對和追溯的結(jié)果,對賬目和庫存進(jìn)行調(diào)整。如果是記錄錯(cuò)誤,及時(shí)更正錯(cuò)誤記錄;如果是商品丟失或損壞,按照規(guī)定進(jìn)行處理。 建立應(yīng)急預(yù)案: 為了應(yīng)對類似情況,建立應(yīng)急預(yù)案,明確處理流程和責(zé)任人。在出現(xiàn)問題時(shí),能夠及時(shí)采取措施,減少損失和影響。
我單位是小規(guī)模納稅人,一直用系統(tǒng)打印的入庫單和出庫單做的做的借:庫存商品貸:商品進(jìn)銷差價(jià)應(yīng)付賬款借:主營業(yè)務(wù)成本商品進(jìn)銷差價(jià)貸:庫存商品等收集了發(fā)票和隨貨同行單再?zèng)_減應(yīng)付賬款,請問這幾年都是這么做的,請問這么處理對不對?如果不對應(yīng)該怎么糾正?
老師,我們公司是貿(mào)易公司,新辦企業(yè),公司入庫單里是各種類型的手帕紙之類,但是出庫單里的商品名稱統(tǒng)稱為抽紙,如果我做了庫存商品,那出庫都只是抽紙,賬面上會永遠(yuǎn)留著入庫那些商品名稱,這個(gè)怎么處理?增值稅發(fā)票已開,進(jìn)項(xiàng)票也開了
我們是經(jīng)銷商,年底收到的供應(yīng)商給我們的返利,給我們開了負(fù)數(shù)發(fā)票,1.如果產(chǎn)品已經(jīng)賣掉2產(chǎn)品沒有賣掉,分別怎么賬務(wù)處理?幫忙看看分錄對不對,描述的對不對? 如果已經(jīng)銷售 借:銀行存款/應(yīng)付賬款 貸:主營業(yè)務(wù)成本 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 如果沒有銷售 借:庫存商品(負(fù)數(shù)) 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額(負(fù)數(shù)) 貸:應(yīng)付賬款(負(fù)數(shù)) 如果進(jìn)項(xiàng)稅額沒有抵扣的話,這兩個(gè)分錄的稅費(fèi)科目用應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額,不用應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出是嗎?我的分錄寫的對嗎?我說的有問題嗎?請指教
現(xiàn)在一般都數(shù)電票了,那開出去的發(fā)票,比如說是商貿(mào)企業(yè)的進(jìn)銷存里頭的明細(xì)產(chǎn)品名稱和開票進(jìn)來的進(jìn)項(xiàng)票的名稱對不上的話,怎么弄問題大。嗎?按。易銷存軟件里頭的數(shù)量和產(chǎn)品名稱和成本價(jià),結(jié)轉(zhuǎn)成本,按進(jìn)銷存里頭的成本結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候和進(jìn)項(xiàng)票對不上,一般企業(yè)都怎么做的呀
老師,我們是賣食品的商貿(mào)型行業(yè),請問進(jìn)銷存方面,發(fā)票的進(jìn)銷項(xiàng) 數(shù)量上,是必須做到庫存一進(jìn)一出對上嗎,如果有庫存 是不是就是異常不對的,這個(gè)怎么控制,如果找不到對應(yīng)商品名稱的數(shù)量,怎么處理好
老師沒有工程施工的科目用什么代替
公司對公預(yù)付一筆貨款給供應(yīng)商,供應(yīng)商也沒開具發(fā)票,也沒有收到貨物,然后供應(yīng)商聯(lián)系不上了,后來就倒閉了,這個(gè)付款該怎么做賬?
請問我公司銷售合同,合同規(guī)定收到全款開具發(fā)票,但是目前只開了60%,貨已發(fā)可以提前開票嗎
世喜嬰兒保溫杯怎么開具發(fā)票
一般納稅人收到普票,做賬需要價(jià)稅分離還是全額入成本?小規(guī)模納稅人收到專票普票因?yàn)椴荒艿挚凼且~入成本,還是要價(jià)稅分離?
一般納稅人,每月結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)進(jìn)行抵扣,計(jì)入未交增值稅,看余額,如果我要看已交的,需要多做一步分錄到,已交增值稅嗎、有無權(quán)威整個(gè)完整的分錄
老師,房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)老項(xiàng)目,出售土地轉(zhuǎn)讓權(quán), 1、可否差額計(jì)稅,5%,相關(guān)法律政策是哪些 2、土地成本中,政府返還安置成本,是否扣除,相關(guān)法律哪些?
現(xiàn)在不是有跨區(qū)域安裝的啊 這個(gè)預(yù)繳的增值稅附加稅+企業(yè)所得稅 預(yù)繳的時(shí)候還有抵扣預(yù)繳的時(shí)候怎么做賬啊,我們公司都是現(xiàn)金支付的 所以我一下子沒想到這個(gè) 前期的預(yù)繳的都沒做 上個(gè)月預(yù)繳的增值稅抵扣了 我現(xiàn)在才想起來好像要做賬的
我們公司7月份收到24年企業(yè)所得稅匯算清繳的退稅的錢100萬,小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則,我該怎么做賬。 1.?收到退稅款項(xiàng)時(shí) 1,借:銀行存款 100 萬元 貸:所得稅費(fèi)用 100 萬元 第2, 借:所得稅費(fèi)用 100 萬元 貸:本年利潤 100 萬元 這樣做對不對 您幫忙看看
你好老師,公司承擔(dān)員工個(gè)稅分錄怎么寫?
老師,按照以上操作的目的 是不是為了把進(jìn)銷庫存數(shù)量平衡到零庫存就是最好的,這樣就沒啥庫存異常的風(fēng)險(xiǎn)對不
同學(xué)你好 對的 是這樣的