小規(guī)模納稅人取得的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票在轉(zhuǎn)為一般納稅人后,一般是不可以用于抵扣的。但同時(shí)符合下列條件允許抵扣: 小規(guī)模納稅人自辦理稅務(wù)登記至認(rèn)定或登記為一般納稅人期間企業(yè)的進(jìn)項(xiàng)稅額,未取得生產(chǎn)經(jīng)營收入,未按照銷售額和征收率簡易計(jì)算應(yīng)納稅額申報(bào)繳納增值稅的,其在此期間取得的增值稅扣稅憑證,可以在認(rèn)定或登記為一般納稅人后抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額。
小規(guī)模期間取得專票升級(jí)一般納稅人后能抵扣進(jìn)項(xiàng)嗎
小規(guī)模期間取得的專票,升為一般納稅人之后可以抵扣嗎?
小規(guī)模期間沒有收入,升級(jí)成一般納稅人后,之前多久取得的專票可以抵扣?
公司小規(guī)模納稅人期間取得的費(fèi)用抵扣專票升為一般納稅人之后可以抵扣嗎
老師,小規(guī)模納稅人期間在籌辦期未取得收入,取得的專票在升級(jí)成一般納稅人之后可以抵扣嗎
【中國農(nóng)業(yè)銀行】尊敬的左金鑫,您尾號(hào)為4879的賬戶與四川新網(wǎng)銀行股份有限公司完成代收簽約/修改交易(持牌機(jī)構(gòu)還款),單筆扣款限額為1000000.00元,周期扣款限額為1000000.00元,合約到期日為2035年07月13日。業(yè)務(wù)編碼:2730413119。您可前往我行營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)或通過掌上銀行-代收管理模塊查詢、修改或解除合約。如有異議請(qǐng)咨詢95599。退訂回復(fù)TDDS#業(yè)務(wù)編碼。
可修復(fù)產(chǎn)品和不可修復(fù)產(chǎn)品,都用廢品損失科目過度,最終結(jié)轉(zhuǎn)到生產(chǎn)成本,為什么可修復(fù)產(chǎn)品計(jì)入產(chǎn)品成本,不可修復(fù)產(chǎn)品不計(jì)入產(chǎn)品成本,
老師,一般納稅個(gè)體工商戶經(jīng)營所得二季度報(bào)稅,系統(tǒng)自動(dòng)是從2025年1月1日~6月30日,要改從2025年4月1日一6月30日?收入,成本,費(fèi)用是填1-2季度累計(jì)總數(shù),還是單獨(dú)填二季度的數(shù)?
老師,個(gè)人5月去稅局代開勞務(wù)發(fā)票給公司,公司這邊代扣代繳個(gè)稅,但是公司一直還沒有支付勞務(wù)費(fèi)給個(gè)人,個(gè)稅申報(bào)是收到代開的當(dāng)月申報(bào),還是支付費(fèi)用之后再申報(bào)個(gè)稅呢 如果公司分幾個(gè)月支付,那要怎樣申報(bào)呢,
老師,我們是小規(guī)模,2024年的房費(fèi)計(jì)提的是10000,實(shí)際上是15000,因?yàn)槲覀円恢睕]有付款,對(duì)方也沒有給開票,今年5月才付的款,票也是今年五月才開的,現(xiàn)在賬怎么調(diào)整呢,
小規(guī)模納稅人,未加入工會(huì),沒月稅務(wù)系統(tǒng)上必須繳納工會(huì)經(jīng)費(fèi)嗎
小規(guī)模納稅人,開具了普票,確認(rèn)收入確認(rèn)了增值稅,季度末銷售額未達(dá)到30萬,此增值稅減免,已確認(rèn)的增值稅做什么會(huì)計(jì)分錄轉(zhuǎn)出呢
不懂這個(gè)題。選項(xiàng)C和選,選項(xiàng)D
本來需要交企業(yè)所得稅,因?yàn)闇p以前年度虧損,所以企業(yè)所得稅金額是0,這種情況如何調(diào)賬
比如說一個(gè)行業(yè)增值稅稅負(fù)率是2.5,銷售收入是100萬,他的應(yīng)增值稅就是100萬乘2.5上下浮動(dòng)對(duì)嗎
意思是能不能抵扣呀,老師,沒有取得收入,是在籌建期
上面第二段講的是能抵扣的條件 前提是 1.小規(guī)模期間無收入 2.小規(guī)模期間無簡易計(jì)稅
兩個(gè)都滿足
嗯嗯 那就是可以抵扣的
抵扣怎么操作呢,這個(gè)月申請(qǐng)了一般納稅人,之前是 2 個(gè)月是小規(guī)模,如果要抵扣,怎么操作呢
抵扣抵扣是需要等到你變成一般納稅人以后,在稅務(wù)數(shù)字賬戶里面有一個(gè)發(fā)票勾選確認(rèn)的按鈕
但是稅務(wù)局說小規(guī)模期間取得的專票不可以抵扣,現(xiàn)在已經(jīng)變成了一般納稅人了,我查了一下稅務(wù)數(shù)字賬戶里面已經(jīng)跳出來了之前取得的專票,可以勾選
您拿著這個(gè)政策和他們溝通了嗎?
溝通了,他們就是說小規(guī)模期間取得的專票不可以抵扣,說了這個(gè)政策,也說不可以抵扣,我們歸屬于四川
您可以找上一級(jí)稅務(wù)機(jī)關(guān)通過12366再次溝通 畢竟還是當(dāng)?shù)毓芾砺殭?quán)更大