小規(guī)模納稅人取得的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票在轉(zhuǎn)為一般納稅人后,一般是不可以用于抵扣的。但同時(shí)符合下列條件允許抵扣: 小規(guī)模納稅人自辦理稅務(wù)登記至認(rèn)定或登記為一般納稅人期間企業(yè)的進(jìn)項(xiàng)稅額,未取得生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)收入,未按照銷售額和征收率簡(jiǎn)易計(jì)算應(yīng)納稅額申報(bào)繳納增值稅的,其在此期間取得的增值稅扣稅憑證,可以在認(rèn)定或登記為一般納稅人后抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額。
小規(guī)模期間取得專票升級(jí)一般納稅人后能抵扣進(jìn)項(xiàng)嗎
小規(guī)模期間取得的專票,升為一般納稅人之后可以抵扣嗎?
小規(guī)模期間沒(méi)有收入,升級(jí)成一般納稅人后,之前多久取得的專票可以抵扣?
公司小規(guī)模納稅人期間取得的費(fèi)用抵扣專票升為一般納稅人之后可以抵扣嗎
老師,小規(guī)模納稅人期間在籌辦期未取得收入,取得的專票在升級(jí)成一般納稅人之后可以抵扣嗎
小型微利企業(yè)2.5%的所得稅優(yōu)惠政策到什么時(shí)候
我6月是小規(guī)模納稅人,7月要轉(zhuǎn)為一般納稅人,6月有部分銷售收入發(fā)票需要在7月補(bǔ)開(kāi),我是先補(bǔ)開(kāi)3個(gè)點(diǎn)的發(fā)票過(guò)后再轉(zhuǎn)一般納稅人嗎
我們?yōu)閷?duì)方單位提供檢測(cè)服務(wù),對(duì)方單位要求我們支付2000元的條幅費(fèi),請(qǐng)問(wèn)老師,這2000元是從檢測(cè)費(fèi)里面直接扣合適,還是我們單獨(dú)付給對(duì)方2000元合適?(合同里面沒(méi)有規(guī)定)
收到2024年所得稅退稅,分錄該怎么做,謝謝老師
老師,關(guān)于年金現(xiàn)值的計(jì)算,考試時(shí)候會(huì)有表格給出具體數(shù)值讓用嗎? 比如,圖中購(gòu)買價(jià)款的現(xiàn)值,公式有了以后,答案可參考表格對(duì)應(yīng)答案?
采購(gòu)沒(méi)有裝輪胎的小卡車,沒(méi)有上牌,也沒(méi)有國(guó)內(nèi)標(biāo)識(shí),也沒(méi)有國(guó)內(nèi)生產(chǎn)車架號(hào),是打的國(guó)外車架號(hào),我們幫著裝了輪胎,供應(yīng)商開(kāi)票來(lái)的的機(jī)動(dòng)車小卡車,我們開(kāi)出去的是場(chǎng)地內(nèi)運(yùn)輸車,是不是開(kāi)的不對(duì),有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)?
郭老師請(qǐng)問(wèn)下公司5月份時(shí)銷售二手車,然后開(kāi)的二手車銷售統(tǒng)一發(fā)票,5月份也報(bào)了無(wú)票收入,那么用這個(gè)二手車統(tǒng)一發(fā)票做附件來(lái),分錄借其他應(yīng)收款-某某個(gè)人,貸其他業(yè)務(wù)收入,應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值-銷項(xiàng)稅)按13%來(lái)剃稅是吧,那么出售這個(gè)小汽車怎么做賬呢得把固定資產(chǎn)清理了,還請(qǐng)老師指導(dǎo)
請(qǐng)教,接受的發(fā)票,對(duì)方開(kāi)的商品名稱是內(nèi)飾件1和內(nèi)飾件2,是不是商品名稱不規(guī)范,需要附材料清單的?
老師,賬上有欠老板的錢,已轉(zhuǎn)圈實(shí)收資本,后面需附什么原始憑證?
老師您好。一般納稅人酒店,小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則,籌備期,是不是利息收入和手續(xù)費(fèi)不計(jì)入財(cái)務(wù)費(fèi)用,可以計(jì)入管理費(fèi)用?
意思是能不能抵扣呀,老師,沒(méi)有取得收入,是在籌建期
上面第二段講的是能抵扣的條件 前提是 1.小規(guī)模期間無(wú)收入 2.小規(guī)模期間無(wú)簡(jiǎn)易計(jì)稅
兩個(gè)都滿足
嗯嗯 那就是可以抵扣的
抵扣怎么操作呢,這個(gè)月申請(qǐng)了一般納稅人,之前是 2 個(gè)月是小規(guī)模,如果要抵扣,怎么操作呢
抵扣抵扣是需要等到你變成一般納稅人以后,在稅務(wù)數(shù)字賬戶里面有一個(gè)發(fā)票勾選確認(rèn)的按鈕
但是稅務(wù)局說(shuō)小規(guī)模期間取得的專票不可以抵扣,現(xiàn)在已經(jīng)變成了一般納稅人了,我查了一下稅務(wù)數(shù)字賬戶里面已經(jīng)跳出來(lái)了之前取得的專票,可以勾選
您拿著這個(gè)政策和他們溝通了嗎?
溝通了,他們就是說(shuō)小規(guī)模期間取得的專票不可以抵扣,說(shuō)了這個(gè)政策,也說(shuō)不可以抵扣,我們歸屬于四川
您可以找上一級(jí)稅務(wù)機(jī)關(guān)通過(guò)12366再次溝通 畢竟還是當(dāng)?shù)毓芾砺殭?quán)更大