老師您好，小規(guī)模納稅人，10月報稅7-9月的總收入是610723.40元填寫第一欄，專票10740.58元系統(tǒng)自帶填二欄，普票75140.58填第三欄，己超30萬，請問我自己怎么計算稅費要交多少？
小規(guī)模納稅人增值稅的計算方法如下： 對于專票部分： 專票銷售額 10740.58 元，這部分無論是否超過季度銷售額 30 萬元，都需要繳納增值稅。 小規(guī)模納稅人增值稅稅率一般為 3%，則專票部分應(yīng)繳納增值稅 = 10740.58×3% = 322.22 元。 對于普票部分： 普票銷售額 75140.58 元，加上專票銷售額 10740.58 元后，總收入超過了 30 萬元季度銷售額標(biāo)準(zhǔn)。 普票部分也需要繳納增值稅，應(yīng)繳納增值稅 = 75140.58×3% = 2254.22 元。 合計應(yīng)繳納增值稅： 專票和普票部分應(yīng)繳納增值稅合計 = 322.22 %2B 2254.22 = 2576.44 元。 此外，如果涉及附加稅（城市維護(hù)建設(shè)稅、教育費附加、地方教育附加），以增值稅為計稅依據(jù)。假設(shè)在市區(qū)，城市維護(hù)建設(shè)稅稅率為 7%，教育費附加 3%，地方教育附加 2%。則附加稅合計為增值稅稅額的 12%，即 2576.44×12% = 309.17 元。 所以，小規(guī)模納稅人總收入 610723.40 元，專票 10740.58 元，普票 75140.58 元時，增值稅及附加稅分別為 2576.44 元和 309.17 元。
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老師，我公司是小規(guī)模，7-9月份來了76000的專票，93000的普票，今天要報稅，您幫我看下下面這個圖，對于專票的收入部分填在第一欄內(nèi)，普票收入填在第10欄小微企業(yè)免稅銷售額對嗎，可是第22欄應(yīng)納稅額合計怎么沒生成數(shù)據(jù)呢，專票的收入大概有760多的增值稅??？ 還有圖2附列資料用不用填？我看實操課視頻有的老師報稅就填這個表有的好像就不用填這個表，這個表2里面的應(yīng)稅行為銷售額和扣除額是什么意思，不太懂？ 這個圖3是減免稅的，稅控盤這個維護(hù)費填表三里對吧？但是我們這個企業(yè)是專票的增值稅。稅盤的280塊錢也抵不了，就填上這么帶著可以嗎，以后產(chǎn)生普票的收入了隨時在減，這么操作嗎？ 謝謝老師，我是新手，學(xué)了實操，但是第一次給企業(yè)真實報稅，怕出錯。期待老師給指點一下
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老師你好，我是小規(guī)模企業(yè)，季報，6月份開了一張專票價稅合計13378.03元，開的稅率是1%，不含稅金額是13245.57元，我今天申報填寫了《增值稅減免稅申報表》，減免性質(zhì)選擇小規(guī)模納稅人減按1%征收率征收增值稅《財政部稅務(wù)總局關(guān)于支持個體工商》稅務(wù)總局公告2020年第13號，在本期發(fā)生額輸入264.91元，選擇保存后，在小規(guī)模納稅主表第18行，本期應(yīng)納稅額減征額欄沒有出現(xiàn)264.91，是怎么回事？手動輸入后，電正式提交申報，出現(xiàn)錯誤。是哪里出問題了？
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我公司是小微企業(yè)，2020年10月份交庫房租金128304元，是2020年10月到2021年9月的租金，當(dāng)時收到發(fā)票，會計賬一次性計入管理費，按要求這128304是要均攤到每個月，然后2020年年底報稅時，應(yīng)納稅所得額調(diào)增了96228元，然后到2021年10月份又交了140000萬租金（是2021年10月到2022年9月的費用），當(dāng)時收到發(fā)票又一次性計入管理費了。問題是：到2021年稅務(wù)年報表時，A100050那個表填寫時，賬載金額填寫140000元，稅收金額填寫96228+35000=131228元，系統(tǒng)自動算出調(diào)增金額為8772元。我想請教老師，我的賬載金額和稅收金額填寫的數(shù)對不對？謝謝您！
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老師您好，我們是小規(guī)模納稅人，7月份去稅局代開了一張價稅合計為2萬元的專票，于8月份紅沖了；做賬的時候忘記做這張紅字發(fā)票，三季度報稅的時候代開金額那一欄忘記扣減紅字發(fā)票金額導(dǎo)致收入不對，申報表不對，請問老師現(xiàn)在要怎么處理好一點？要更正申報？還是等匯算清繳？還是在四季度把紅字發(fā)票補做？
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老師您好！小規(guī)模納稅人申報增值稅，季度主營業(yè)收入是610723.40元是不是直接填寫在第一欄？第2欄是系統(tǒng)自帶的10740.58元，那第三欄其他增值稅發(fā)票不含稅銷售額是填什么？
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這個購買農(nóng)產(chǎn)品取得的普通發(fā)票不就是銷售方開的農(nóng)產(chǎn)品銷售發(fā)票嗎？只是站的角度不同，所以名稱不同而已，為什么取得普通發(fā)票不能扣除？
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你好老師，請問分公司業(yè)務(wù)取消，員工都轉(zhuǎn)入總公司發(fā)工資，但是分公司還沒注銷，分公司還要申報個稅嗎。
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老師1、個人出售商鋪可以代開專票嗎？個人稅率是5？！2、評估價低于購買價專票免稅嗎？3、購進(jìn)固定資產(chǎn)兼用于簡易和一般項目全抵扣進(jìn)項？4、用于投資性房地產(chǎn)呢？怎么區(qū)分商鋪投資還是自用入賬呢？5、公司購買個人商鋪入賬必須要個人代開發(fā)票和支付房款。不能0??元購吧？6、原價120萬，現(xiàn)價如何確定？房管局核定嗎？
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假如每月都有一筆無票收入 借:其他應(yīng)收款 18 貸:其他業(yè)務(wù)收入 12 應(yīng)交稅費 增 銷項6 應(yīng)交稅費 增 轉(zhuǎn)出未交增值稅-6 應(yīng)交稅費 增 轉(zhuǎn)出多交增值稅6 這個分錄對嗎？后續(xù)的分錄怎么做？
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那3%減按1%，優(yōu)惠的2%怎么計算填寫在哪一欄，系統(tǒng)沒有自帶要我自己填嗎？
現(xiàn)在系統(tǒng)顯示要交1萬9的稅所以我想應(yīng)該是我哪里沒填寫
同學(xué)你好 減免稅優(yōu)惠明細(xì)表里填寫減免的百分之二
主表18欄系統(tǒng)沒有自帶減免，是我自己計算填寫嗎？
明細(xì)表這個數(shù)是按主表的減免稅數(shù)自動有的
你主表填寫在免稅銷售額那欄就可以
第9欄的免稅銷售額嗎？按我1.2.3欄的數(shù)，第9欄應(yīng)該填多少數(shù)？麻煩老師教下我，第一次報稅不懂
填寫你免稅的不含稅收入 就是普票的不含稅
老師這個不是很懂，普票不含稅就是第3欄的75140.58元，那我還有無票收入呢？
同學(xué)你好 無票收入也得填寫上的
那就是用第1欄的總收入減去2欄專票數(shù)額得出的數(shù)就是免稅銷售額，然后用這個免稅銷售額x2%就是應(yīng)減免的稅額。是這樣理解嗎？
同學(xué)你好 對的 是這樣的