老師好！本月銷項(xiàng)稅額10167.26，進(jìn)項(xiàng)稅額勾選抵扣10110.09，需要繳納57.17的增值稅，上學(xué)留底稅額有47.46，這個(gè)分錄應(yīng)該怎么寫
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 57.17 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 57.17 若有留抵稅額，則需額外處理： 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出） 47.46 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 47.46 實(shí)際繳納時(shí)： 借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 9.71 貸：銀行存款 9.71
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你好，請(qǐng)問在上月沒有預(yù)預(yù)繳的增值稅，本月進(jìn)項(xiàng)稅額大于銷項(xiàng)稅額，有留底稅額，這需要做賬務(wù)處理嗎？分錄該怎么寫？
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上個(gè)月有留底稅3586.65,本月銷項(xiàng)稅額27177.36,勾選進(jìn)項(xiàng)抵扣稅額27120.9,本月留底稅額3530.19，本月結(jié)轉(zhuǎn)稅金的會(huì)計(jì)分錄怎么寫？
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上個(gè)月有留底稅3586.65,本月銷項(xiàng)稅額27177.36,勾選進(jìn)項(xiàng)抵扣稅額27120.9,本月留底稅額3530.19，本月結(jié)轉(zhuǎn)稅金的會(huì)計(jì)分錄怎么寫？
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老師，我的增值稅上月和本月都有留底，上月做的分錄是 借：應(yīng)交增值稅—銷項(xiàng)稅額50 未交增值稅—5（留底） 貸：應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅額55， 這個(gè)月依舊有留底，我怎么去做這個(gè)留底分錄
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老師好！本月銷項(xiàng)稅額10167.26，進(jìn)項(xiàng)稅額勾選抵扣10110.09，需要繳納57.17的增值稅，上學(xué)留底稅額有47.46，這個(gè)分錄應(yīng)該怎么寫
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老師，公司9月份購(gòu)買了一臺(tái)車，10月做憑證是長(zhǎng)期待攤費(fèi)用和累計(jì)折舊一起做分錄嗎？借、貸怎么寫憑證？
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設(shè)置了應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅留抵稅額科目 本月要要結(jié)轉(zhuǎn)留底稅額 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅57.19 貸:留底稅額47.46 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅9.71 這樣可以嗎
可不可以這樣？ 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額10167.26 貸:進(jìn)項(xiàng)稅額--10110.09 留底稅額47.46 未交增值稅9.71
按照您的描述，設(shè)置“應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅留抵稅額”科目是可以的。但您的分錄需要調(diào)整。正確的分錄應(yīng)該是： 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 57.19 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅留抵稅額 47.46 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 9.71 銷項(xiàng)稅額和進(jìn)項(xiàng)稅額的分錄應(yīng)單獨(dú)處理，不應(yīng)混在一起。
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 57.19 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅留抵稅額 47.46 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 9.71 銷項(xiàng)稅額和進(jìn)項(xiàng)稅額的分錄應(yīng)該分開處理，不要合并。
這是上一期會(huì)計(jì)做的記賬憑證，這樣可以嗎
根據(jù)您的描述，上期會(huì)計(jì)做的記賬憑證需要分開處理不同類型的增值稅項(xiàng)目。如果確實(shí)設(shè)置了“應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅留抵稅額”科目，那么您的分錄方向是對(duì)的，但是建議單獨(dú)記錄銷項(xiàng)稅額和進(jìn)項(xiàng)稅額，以保持賬目的清晰。具體分錄如之前所述，需要確保每一步都準(zhǔn)確無誤。如果有任何不確定的地方，最好再次核對(duì)憑證和科目設(shè)置。
這樣的話，銷項(xiàng)稅額，進(jìn)項(xiàng)稅額，轉(zhuǎn)出未交增值稅這些科目應(yīng)該怎么結(jié)轉(zhuǎn)？年底一次性結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)分錄應(yīng)該怎么寫？
每月末結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)，分錄如下： 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 57.19 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 57.19 年底一次性結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)，分錄如下： 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 累計(jì)金額 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 累計(jì)金額 同時(shí)，將留抵稅額結(jié)轉(zhuǎn)至下一年： 借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅留抵稅額 累計(jì)金額 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 累計(jì)金額 確保每個(gè)科目的累計(jì)金額正確。如有疑問，建議核對(duì)總賬和明細(xì)賬。
進(jìn)項(xiàng)稅額和銷項(xiàng)稅額，轉(zhuǎn)出未交增值稅科目都有很多余額
如果進(jìn)項(xiàng)稅額、銷項(xiàng)稅額和轉(zhuǎn)出未交增值稅科目都有余額，每月結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)按以下步驟操作： 1. 結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)出未交增值稅： 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 累計(jì)金額 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 累計(jì)金額 2. 結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額和銷項(xiàng)稅額： 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 累計(jì)金額 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額/銷項(xiàng)稅額） 累計(jì)金額 確保每個(gè)科目的累計(jì)金額正確，并且結(jié)轉(zhuǎn)后科目余額為零。如有疑問，建議詳細(xì)核對(duì)。