老師好！本月銷項稅額10167.26，進項稅額勾選抵扣10110.09，需要繳納57.17的增值稅，上學(xué)留底稅額有47.46，這個分錄應(yīng)該怎么寫
借：應(yīng)交稅費-未交增值稅 57.17 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 57.17 若有留抵稅額，則需額外處理： 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出） 47.46 貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅 47.46 實際繳納時： 借：應(yīng)交稅費-未交增值稅 9.71 貸：銀行存款 9.71
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你好，請問在上月沒有預(yù)預(yù)繳的增值稅，本月進項稅額大于銷項稅額，有留底稅額，這需要做賬務(wù)處理嗎？分錄該怎么寫？
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上個月有留底稅3586.65,本月銷項稅額27177.36,勾選進項抵扣稅額27120.9,本月留底稅額3530.19，本月結(jié)轉(zhuǎn)稅金的會計分錄怎么寫？
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上個月有留底稅3586.65,本月銷項稅額27177.36,勾選進項抵扣稅額27120.9,本月留底稅額3530.19，本月結(jié)轉(zhuǎn)稅金的會計分錄怎么寫？
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老師，我的增值稅上月和本月都有留底，上月做的分錄是 借：應(yīng)交增值稅—銷項稅額50 未交增值稅—5（留底） 貸：應(yīng)交增值稅—進項稅額55， 這個月依舊有留底，我怎么去做這個留底分錄
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Q
老師好！本月銷項稅額10167.26，進項稅額勾選抵扣10110.09，需要繳納57.17的增值稅，上學(xué)留底稅額有47.46，這個分錄應(yīng)該怎么寫
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我們公司收購了別人的公司A（一個大廈幾層樓），自己改了名字為B，A公司的賬做到6.30號，B公司的稅務(wù)申報就是按照A公司的財務(wù)報表報的，我們想做7月份的賬，按照它們的期初余額建賬了，但是發(fā)現(xiàn)有好多科目都有余額，但是我們自己公司以后都用不上，該怎么辦？有一些往來款，投資性房地產(chǎn)都有余額，但是我們以后都沒有，連租戶什么的全變了？這種情況我們該怎么辦？還沿用它的賬嗎？那掛著的那么多余額該怎么辦？
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借 合同履約成本-間接費用 差旅費100 進項稅13 貸 備用金113 A項目 23年分錄，現(xiàn)在需要把這個改成另外一個B項目備用金，現(xiàn)在備用金的調(diào)整分錄 借 備用金A項目-113 貸 備用金B(yǎng)項目113
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這個題中為什么不用被動稀釋的公式來解題呢 求沖減資本公積金額是多少
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老師有一個題需要解釋下
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A公司發(fā)貨給它旗下多個分支機構(gòu)，分支機構(gòu)銷售貨物之后再把款回給A公司這種，這樣財務(wù)軟件或者進銷存要怎么處理合適
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法人的個人卡，給臨時工發(fā)了很多工資，也沒申報個稅，現(xiàn)在補做費用申報個稅，收入該怎么解釋合規(guī)？
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個人轉(zhuǎn)讓上市公司股票是否需要繳納增值稅以及個人所得稅。 企業(yè)轉(zhuǎn)讓上市公司股票是否需要繳納增值稅和企業(yè)所得稅。 取得上市公司股息紅利所得。個人是否需要繳納個人所得稅？企業(yè)是否需要繳納企業(yè)所得稅。
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企業(yè)投資者在規(guī)定期限內(nèi)未繳足其應(yīng)繳資本額的，企業(yè)每一計算期不得扣除的借款利息＝該期間借款利息額×該期間未繳足注冊資本額÷該期間借款額 公式對么，看不懂，能舉例么
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A公司賣給B公司10塊錢的東西.且墊付了運輸費2塊錢 借 應(yīng)收賬款B 10 其他應(yīng)收款B 2 貸 主營業(yè)務(wù)收入8 銷項稅2 后來B公司給了部分的貨款和運輸費一共11塊錢.余款未付 會計分錄怎么寫
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老師為什么凈利潤金額較大不能表明企業(yè)具有較強支付能力上呢，謝謝老師
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設(shè)置了應(yīng)交稅費-增值稅留抵稅額科目 本月要要結(jié)轉(zhuǎn)留底稅額 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅57.19 貸:留底稅額47.46 貸:應(yīng)交稅費-未交增值稅9.71 這樣可以嗎
可不可以這樣？ 借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額10167.26 貸:進項稅額--10110.09 留底稅額47.46 未交增值稅9.71
按照您的描述，設(shè)置“應(yīng)交稅費-增值稅留抵稅額”科目是可以的。但您的分錄需要調(diào)整。正確的分錄應(yīng)該是： 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 57.19 貸：應(yīng)交稅費-增值稅留抵稅額 47.46 貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅 9.71 銷項稅額和進項稅額的分錄應(yīng)單獨處理，不應(yīng)混在一起。
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 57.19 貸：應(yīng)交稅費-增值稅留抵稅額 47.46 貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅 9.71 銷項稅額和進項稅額的分錄應(yīng)該分開處理，不要合并。
這是上一期會計做的記賬憑證，這樣可以嗎
根據(jù)您的描述，上期會計做的記賬憑證需要分開處理不同類型的增值稅項目。如果確實設(shè)置了“應(yīng)交稅費-增值稅留抵稅額”科目，那么您的分錄方向是對的，但是建議單獨記錄銷項稅額和進項稅額，以保持賬目的清晰。具體分錄如之前所述，需要確保每一步都準(zhǔn)確無誤。如果有任何不確定的地方，最好再次核對憑證和科目設(shè)置。
這樣的話，銷項稅額，進項稅額，轉(zhuǎn)出未交增值稅這些科目應(yīng)該怎么結(jié)轉(zhuǎn)？年底一次性結(jié)轉(zhuǎn)時分錄應(yīng)該怎么寫？
每月末結(jié)轉(zhuǎn)時，分錄如下： 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 57.19 貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅 57.19 年底一次性結(jié)轉(zhuǎn)時，分錄如下： 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 累計金額 貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅 累計金額 同時，將留抵稅額結(jié)轉(zhuǎn)至下一年： 借：應(yīng)交稅費-增值稅留抵稅額 累計金額 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項稅額） 累計金額 確保每個科目的累計金額正確。如有疑問，建議核對總賬和明細(xì)賬。
進項稅額和銷項稅額，轉(zhuǎn)出未交增值稅科目都有很多余額
如果進項稅額、銷項稅額和轉(zhuǎn)出未交增值稅科目都有余額，每月結(jié)轉(zhuǎn)時按以下步驟操作： 1. 結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)出未交增值稅： 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 累計金額 貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅 累計金額 2. 結(jié)轉(zhuǎn)進項稅額和銷項稅額： 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 累計金額 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項稅額/銷項稅額） 累計金額 確保每個科目的累計金額正確，并且結(jié)轉(zhuǎn)后科目余額為零。如有疑問，建議詳細(xì)核對。