老師好！本月銷項(xiàng)稅額10167.26，進(jìn)項(xiàng)稅額勾選抵扣10110.09，需要繳納57.17的增值稅，上學(xué)留底稅額有47.46，這個(gè)分錄應(yīng)該怎么寫
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 57.17 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 57.17 若有留抵稅額，則需額外處理： 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出） 47.46 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 47.46 實(shí)際繳納時(shí)： 借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 9.71 貸：銀行存款 9.71
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你好，請(qǐng)問(wèn)在上月沒有預(yù)預(yù)繳的增值稅，本月進(jìn)項(xiàng)稅額大于銷項(xiàng)稅額，有留底稅額，這需要做賬務(wù)處理嗎？分錄該怎么寫？
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上個(gè)月有留底稅3586.65,本月銷項(xiàng)稅額27177.36,勾選進(jìn)項(xiàng)抵扣稅額27120.9,本月留底稅額3530.19，本月結(jié)轉(zhuǎn)稅金的會(huì)計(jì)分錄怎么寫？
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上個(gè)月有留底稅3586.65,本月銷項(xiàng)稅額27177.36,勾選進(jìn)項(xiàng)抵扣稅額27120.9,本月留底稅額3530.19，本月結(jié)轉(zhuǎn)稅金的會(huì)計(jì)分錄怎么寫？
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老師，我的增值稅上月和本月都有留底，上月做的分錄是 借：應(yīng)交增值稅—銷項(xiàng)稅額50 未交增值稅—5（留底） 貸：應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅額55， 這個(gè)月依舊有留底，我怎么去做這個(gè)留底分錄
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老師好！本月銷項(xiàng)稅額10167.26，進(jìn)項(xiàng)稅額勾選抵扣10110.09，需要繳納57.17的增值稅，上學(xué)留底稅額有47.46，這個(gè)分錄應(yīng)該怎么寫
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老師之前會(huì)計(jì)做賬可能加稅合計(jì)庫(kù)存商品了，老師我現(xiàn)在應(yīng)該怎么改過(guò)來(lái)呢？
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個(gè)人所得稅專項(xiàng)扣除標(biāo)準(zhǔn)是多少，例如員工一月4500，二月5800，二月是不是在不考慮專項(xiàng)扣除會(huì)涉及個(gè)稅
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老師晚上好，我勞務(wù)公司是一般納稅人準(zhǔn)備接一單業(yè)務(wù)，就是專門發(fā)放工資的派遣，開勞務(wù)發(fā)票是按照6%的開專票，我公司需要收取對(duì)方的多少個(gè)稅點(diǎn) 才合理才不會(huì)虧本呢，這個(gè)稅點(diǎn)又是怎么個(gè)計(jì)算，老師給指點(diǎn)一下，謝謝
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從事簡(jiǎn)單會(huì)計(jì)工作幾年了，但不算很有天賦，最近有會(huì)計(jì)研究生和mba研究生，從就業(yè)前景看老師們建議考哪個(gè)比較好，想聽聽建議，謝謝
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哪里填的不對(duì)呢提交不了
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無(wú)票支出該怎么處理 轉(zhuǎn)給員工 他線下采買
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我們公司是生產(chǎn)制造企業(yè)，有商品出口業(yè)務(wù)， 我們的業(yè)務(wù)模式是代其他公司出口賺取傭金，但是對(duì)方公司的開具的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票的進(jìn)項(xiàng)稅額是我們墊付的，我們公司今天結(jié)匯金額是1385261 進(jìn)項(xiàng)發(fā)票開具的不含稅金額是1371398 這樣計(jì)算出來(lái)的換匯率約等于1，這樣合理嗎？
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樸老師回答 宿舍員工電費(fèi)智能電表充值，最終收款電費(fèi)到公司賬戶上，如何入賬啊
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樸老師進(jìn) 請(qǐng)問(wèn)一般納稅人和小規(guī)模附加稅都是月度不超過(guò)10萬(wàn)城建稅減半、教育費(fèi)和地方教育費(fèi)減免嗎
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營(yíng)業(yè)執(zhí)照都是幾年，我知道成立日期，不知道截止日期
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設(shè)置了應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅留抵稅額科目 本月要要結(jié)轉(zhuǎn)留底稅額 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅57.19 貸:留底稅額47.46 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅9.71 這樣可以嗎
可不可以這樣？ 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額10167.26 貸:進(jìn)項(xiàng)稅額--10110.09 留底稅額47.46 未交增值稅9.71
按照您的描述，設(shè)置“應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅留抵稅額”科目是可以的。但您的分錄需要調(diào)整。正確的分錄應(yīng)該是： 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 57.19 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅留抵稅額 47.46 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 9.71 銷項(xiàng)稅額和進(jìn)項(xiàng)稅額的分錄應(yīng)單獨(dú)處理，不應(yīng)混在一起。
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 57.19 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅留抵稅額 47.46 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 9.71 銷項(xiàng)稅額和進(jìn)項(xiàng)稅額的分錄應(yīng)該分開處理，不要合并。
這是上一期會(huì)計(jì)做的記賬憑證，這樣可以嗎
根據(jù)您的描述，上期會(huì)計(jì)做的記賬憑證需要分開處理不同類型的增值稅項(xiàng)目。如果確實(shí)設(shè)置了“應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅留抵稅額”科目，那么您的分錄方向是對(duì)的，但是建議單獨(dú)記錄銷項(xiàng)稅額和進(jìn)項(xiàng)稅額，以保持賬目的清晰。具體分錄如之前所述，需要確保每一步都準(zhǔn)確無(wú)誤。如果有任何不確定的地方，最好再次核對(duì)憑證和科目設(shè)置。
這樣的話，銷項(xiàng)稅額，進(jìn)項(xiàng)稅額，轉(zhuǎn)出未交增值稅這些科目應(yīng)該怎么結(jié)轉(zhuǎn)？年底一次性結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)分錄應(yīng)該怎么寫？
每月末結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)，分錄如下： 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 57.19 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 57.19 年底一次性結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)，分錄如下： 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 累計(jì)金額 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 累計(jì)金額 同時(shí)，將留抵稅額結(jié)轉(zhuǎn)至下一年： 借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅留抵稅額 累計(jì)金額 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 累計(jì)金額 確保每個(gè)科目的累計(jì)金額正確。如有疑問(wèn)，建議核對(duì)總賬和明細(xì)賬。
進(jìn)項(xiàng)稅額和銷項(xiàng)稅額，轉(zhuǎn)出未交增值稅科目都有很多余額
如果進(jìn)項(xiàng)稅額、銷項(xiàng)稅額和轉(zhuǎn)出未交增值稅科目都有余額，每月結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)按以下步驟操作： 1. 結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)出未交增值稅： 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 累計(jì)金額 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 累計(jì)金額 2. 結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額和銷項(xiàng)稅額： 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 累計(jì)金額 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額/銷項(xiàng)稅額） 累計(jì)金額 確保每個(gè)科目的累計(jì)金額正確，并且結(jié)轉(zhuǎn)后科目余額為零。如有疑問(wèn)，建議詳細(xì)核對(duì)。