老師，我現(xiàn)在問的就是一個小規(guī)模納稅人，季度開票12萬多，但是是專票，也享受免教育費與地方教育費，是嗎？

同學你好 不免 可以減半征收

老師我在申報的時候確實就是減免了，12366回復(fù)季度不超30萬含專普票。

不是減免 是小微企業(yè)減半征收

老師，小規(guī)模納稅人查賬征收，也是按月結(jié)轉(zhuǎn)增值稅銷項稅到應(yīng)交增值稅未交增值稅中嗎？也計提城建稅嗎

同學你好 對的 是這樣的

老師，新辦企業(yè)，找的代辦公司，給開的發(fā)票，是經(jīng)紀代理服務(wù)*工商代理服務(wù)費，這個要分錄記在哪個科目 下

計入長期待攤費用開辦費

記管理費用-開辦費，可以嗎

然后這個費用是9月員工墊付的，10月開票10月給員工報銷的，這個費用可以先記在9月里嗎？

同學你好 可以的 2.可以

老師，我是服務(wù)業(yè)，開的銷售發(fā)票，也是借應(yīng)收賬款，貸主營業(yè)務(wù)收入，貸銷項稅，是嗎