老師，資產(chǎn)負(fù)債表里面的未分配利潤(rùn)欄電子稅務(wù)局跟我用友賬套里的數(shù)據(jù)始終差706.42，這個(gè)數(shù)正好是我上個(gè)季度的增值稅附加稅的金額，我檢查很多遍了，利潤(rùn)表中的所有數(shù)據(jù)都一模一樣，包括凈利潤(rùn)也都是匹配的，資產(chǎn)負(fù)債表里其它數(shù)據(jù)也一樣沒錯(cuò)，只是未分配利潤(rùn)欄的數(shù)據(jù)兩邊不統(tǒng)一，我還手動(dòng)加過很多遍，而且電子稅務(wù)局取的數(shù)少了這個(gè)數(shù)之后資產(chǎn)負(fù)債表不平了，也可提交不了，我用友里的數(shù)是平的，這應(yīng)該不是填寫錯(cuò)誤的原因，應(yīng)該是取數(shù)的原因，老師能不能幫我分析一下這到底是哪里出問題了，剛剛發(fā)現(xiàn)這個(gè)706.42是異地項(xiàng)目預(yù)交的附加稅，收到異地預(yù)交的完稅證明入賬時(shí)分錄: 借應(yīng)交稅費(fèi)-附加稅（簡(jiǎn)） 貸 其它應(yīng)付款 接著計(jì)提 借營(yíng)業(yè)稅金及附加-附加稅 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-附加稅

您好，麻煩問一下，就是我們單位去年預(yù)付了3萬(wàn)塊錢的郵費(fèi)，然后本來(lái)我是做到預(yù)算支出里的，但是做決算的時(shí)候，三公經(jīng)費(fèi)就超了，當(dāng)時(shí)財(cái)政就叫我把這筆預(yù)付郵費(fèi)取出來(lái)，不做到去年的支出，然后就結(jié)轉(zhuǎn)到累計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)和資金結(jié)存的零余額用款額度，然后在以后年度在攤銷，今年我們用了5000塊錢的油費(fèi)，然后今年的年初，預(yù)算是3萬(wàn)塊錢，實(shí)際用今年的預(yù)算指標(biāo)，用了18,000，剩下的12,000，財(cái)政就收回去了，現(xiàn)在就有一個(gè)問題，在做決算的時(shí)候，三公經(jīng)費(fèi)預(yù)算數(shù)如果按收回后的一萬(wàn)八來(lái)填，實(shí)際使用數(shù)也是1.8萬(wàn)，那油費(fèi)就攤不到預(yù)算支出，就會(huì)超，目前我把年初累計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)和零余額用款額度的3萬(wàn)對(duì)沖，今年年末就沒得余額了，那在做今年的決算時(shí)，該怎么填？系統(tǒng)不曉得會(huì)不會(huì)把年初結(jié)轉(zhuǎn)3萬(wàn)自帶到今年

·某公司于2019年1月委托中信會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)公司2018年度會(huì)計(jì)報(bào)表注冊(cè)會(huì)計(jì)師李某任該審計(jì)項(xiàng)目的負(fù)責(zé)人，他決定在決算日前實(shí)施某些審計(jì)程序，包括對(duì)截至2018年12月31日的應(yīng)收賬款進(jìn)行函證.復(fù)函中有5戶顧客提出了以下意見：·(1)本公司資料處理系統(tǒng)無(wú)法復(fù)核貴公司的對(duì)賬單；(2)所欠余額10000元已于2018年11月20日付訖；(3)大體一致；(4)經(jīng)查，貴公司11月30日的第25050號(hào)發(fā)票（金額7500元）系目的地交貨，本公司收貨日期為12月5日，因此，詢證函所稱11月30日欠貴公司賬款之事與事實(shí)不符；(5)本公司曾于10月份預(yù)付貨款2500元，足以抵付賬款中所列兩張發(fā)票的金額1500元；請(qǐng)問：針對(duì)顧客復(fù)函中提出的這些意見，注冊(cè)會(huì)計(jì)師應(yīng)采取何種步驟進(jìn)行處理？這是全部，怎么評(píng)論不了

老師，2023年第三個(gè)季度沖紅第二季度普票5000（沖紅未重開），但第三季度也有開專票5000（不是同一筆業(yè)務(wù)），賬里要怎么做會(huì)計(jì)分錄，才不會(huì)影響專票的營(yíng)業(yè)收入和應(yīng)交稅費(fèi)，因?yàn)閷Ｆ辈糠质钦＠U納稅金的，會(huì)計(jì)分錄要怎么做才不會(huì)影響專票部分的營(yíng)業(yè)收入和應(yīng)交稅金?正常做一筆負(fù)數(shù)和一筆整數(shù)就互相抵掉了，賬里體現(xiàn)不出專票部分的營(yíng)業(yè)收入和應(yīng)交稅費(fèi)開始專票那部分是繳納增值稅，你這樣做一正一負(fù)不是相互抵掉了，不能提現(xiàn)專票應(yīng)交增值稅的金額了，我現(xiàn)在申報(bào)扣第三季度專票的稅金，10月份按銀行回單做繳納增值稅，那不是負(fù)數(shù)了，因?yàn)檫@樣一負(fù)一正相互抵掉了，賬里的應(yīng)交稅費(fèi)是0元

老師您好，我做政府會(huì)計(jì)要報(bào)第三季度的三公經(jīng)費(fèi)，系統(tǒng)提取數(shù)出現(xiàn)預(yù)算執(zhí)行數(shù)與一體化中會(huì)計(jì)賬簿提取數(shù)不一致，這應(yīng)該是哪里出問題了呢？