老師您好，我我想咨詢一下我們大概15年的時候，有一筆出口退稅的外貿交易，當時在辦理出口退稅時因為對出口退稅的時間把握的不是很清楚，我們去稅局辦理的時候窗口的老師也沒有提醒我們這個稅是可以抵扣的，所以當時把本應該出口退稅的金額做了進項稅轉出，當時本來應該在增值稅附列資料2里面的應做其他進項稅轉出那一欄的，結果填成了免抵退不得抵扣的進項稅額，導致增值稅申報表和出口退稅申報表上有差額，今年由于金四的上線，稅務局的老師聯(lián)系我們，說讓我們把免抵退不得抵扣的進項稅額填紅字，就可以了。所以我想問一下，我現(xiàn)在是不是可以去稅務局把15年的出口退稅及增值稅的申報表做更正之后，那筆被轉到進項稅轉出的金額又可以抵扣了是嗎？

五月份同一個業(yè)務開了兩張發(fā)票，忘記作廢其中一張，賬上只做了一筆發(fā)票收入，所以在交五月增值稅的時候，賬上和申報表的總稅額不一樣，申報表的稅多。次月做增值稅的付款憑證時因為有差異，就把差異那筆做了調整，借：應交稅費-轉出多交增值稅，貸：應交稅費-未交增值稅。這樣就跟申報表保持一致了！但是因為這筆多交的，在下期抵扣，但因為6月進項大于銷項，所以未繳稅，賬上留抵稅額10000，申報表上是12000，2000就是多交的那筆稅，到七月份交稅的時候留抵稅額應該如何做分錄，多交那筆增值稅怎么做分錄

老師，公司購買的燃氣灶，晾衣架應該計入什么科目呀？還有如果6月份認證了發(fā)票，進項稅額不應該抵扣的我們抵扣了賬上做了進項稅額轉出，那再申報增值稅的時候申報表怎么填呀？

5月份購入，借，庫存商品100，應交稅費-應交增值稅-進項稅額13，貸：預付賬款113，已認證抵扣了，7月份我們開了一張紅字信息表，給銷售方，銷售方，重新開了一張113的發(fā)票給我們，因為當時品名開錯了?，F(xiàn)在7月份，進項稅額這些，如何做會計分錄，完整的，謝謝

老師你好，我想請問一下，我們公司是商貿企業(yè)，采購一批貨物，收到進項發(fā)票沒有認證，然后又把這批貨物銷售出去了，賬上是有留抵稅可以抵扣的，所以我沒有認證發(fā)票，但是也導致賬上沒有這一類商品，如果我認證了，留抵稅額不是越來越多嗎？(我認證發(fā)票的時候是:借:庫存商品，借:應交稅額——應交增值稅(進項稅額)貸:銀行存款）