老師，請(qǐng)問(wèn)21年度企業(yè)虛估管理費(fèi)用匯算清繳沒(méi)有調(diào)整，現(xiàn)在要更正年報(bào)的話是不是只調(diào)整納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表里其他項(xiàng) 是做調(diào)增金額對(duì)嗎？
如果是虛估管理費(fèi)用，更正時(shí)應(yīng)調(diào)減當(dāng)年利潤(rùn)總額，同時(shí)調(diào)增應(yīng)納稅所得額。在納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表里，應(yīng)將多列支的管理費(fèi)用進(jìn)行調(diào)整，體現(xiàn)為調(diào)增金額。
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老師，在做企業(yè)所得稅匯算清繳，21年年末做了一筆管理費(fèi)用-餐費(fèi)5318,這筆款發(fā)票要不回來(lái)了，這22年年初通過(guò)以前年度損益調(diào)整了分錄，在填寫期間費(fèi)用明細(xì)表中-業(yè)務(wù)招待費(fèi)直接21年末的賬載金額減5318，還是調(diào)減在納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表中扣除類調(diào)整項(xiàng)目的其他？
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老師，21年12月暫估了一筆成本，22年匯算清繳前才收到發(fā)票，暫估金額比實(shí)際成本要大，差額要匯算清繳納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表的收入類調(diào)整項(xiàng)目其他里還是扣除類調(diào)整項(xiàng)目其他里？
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學(xué)堂老師，問(wèn)一下，匯算清繳，五月底去年暫估的費(fèi)用發(fā)票沒(méi)有到！匯算清繳調(diào)增的話直接在納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表里45行其他填寫調(diào)增可以嗎？
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小規(guī)模，小微企業(yè)，年度匯算清繳，只有1項(xiàng)業(yè)務(wù)招待費(fèi)要納稅調(diào)整，其他沒(méi)有。那匯算清繳時(shí)是不是只用選填《納稅調(diào)整申報(bào)表》？ 那個(gè)A105050《職工薪酬支出調(diào)整明細(xì)表》要不要填？聽(tīng)說(shuō)不管有沒(méi)有調(diào)整，只要有薪酬支出都要填這張表？
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老師，請(qǐng)問(wèn)21年度企業(yè)虛估管理費(fèi)用匯算清繳沒(méi)有調(diào)整，現(xiàn)在要更正年報(bào)的話是不是只調(diào)整納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表里其他項(xiàng) 是做調(diào)增金額對(duì)嗎？
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主播公司算稅…讓按工資薪金計(jì)算會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)么
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老師，麻煩問(wèn)下，勞務(wù)派遣公司，按照派遣人員申報(bào)的話，個(gè)稅比較高，人員多，農(nóng)民工不承擔(dān)個(gè)稅。這個(gè)有沒(méi)有什么辦法呢？
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董老師，剛剛這個(gè)問(wèn)題還是不太懂。供應(yīng)商統(tǒng)一開(kāi)票給母公司，母公司代收代付，和子公司簽協(xié)議，但是母公司收的是管理費(fèi)或者服務(wù)費(fèi)并開(kāi)相應(yīng)發(fā)票吧？而不是說(shuō)母公司幫子公司開(kāi)子公司相應(yīng)金額的成本或費(fèi)用票吧？
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公司旗下連鎖零售門店自負(fù)盈虧獨(dú)立做賬，但稅務(wù)系統(tǒng)這個(gè)我們總店幫忙管理，也有開(kāi)發(fā)票的權(quán)限?，F(xiàn)在讓我們給顧客開(kāi)普票我如果以這個(gè)門店的名頭開(kāi)發(fā)票，是不是得跟他們要來(lái)合同和銷售單子，零售行業(yè)不是銀行轉(zhuǎn)賬是現(xiàn)金和微信收款，我得用什么憑證呀？如果其中出現(xiàn)問(wèn)題是不是和總公司沒(méi)關(guān)系是門店的問(wèn)題呀？
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請(qǐng)問(wèn)老師，收購(gòu)農(nóng)產(chǎn)品，紅沖了一筆22年時(shí)收購(gòu)的錯(cuò)誤發(fā)票，然后又開(kāi)了一筆正確的，抵扣勾選時(shí)全部選上，再申報(bào)的時(shí)候，這一筆做了進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，金額19119.1，稅額1890.9 請(qǐng)問(wèn)老師，我怎樣做這筆分錄？ 謝謝
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請(qǐng)問(wèn)一家小微企業(yè)。一直沒(méi)有做員工工資的費(fèi)用。因?yàn)橐恢睕](méi)有員工，所以就沒(méi)做工資帳，然后我現(xiàn)在想沖掉一筆現(xiàn)金，能不能做一筆員工離職一次性補(bǔ)償用現(xiàn)金支付的分錄呢？
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公司總共9人，法人是老板妻子，老板自己不在公司領(lǐng)工資，其中5個(gè)大貨車司機(jī)工資比較高，1萬(wàn)以上，但是老板每月只讓從公戶給各個(gè)司機(jī)發(fā)5000（避免交個(gè)稅），剩下的都是從老板私人卡發(fā)放，這樣是不是對(duì)公司有很大的風(fēng)險(xiǎn)
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股東退股，原來(lái)注冊(cè)資本100萬(wàn)，這個(gè)股東原本投資24萬(wàn)，先增加新股東增資24萬(wàn)然后再減資24萬(wàn)，公司是虧損的，投資款不退，這個(gè)賬務(wù)怎么處理
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老師，跨境9810海外倉(cāng)報(bào)關(guān)出口，批量出口報(bào)關(guān)，但是貨在海外倉(cāng)還沒(méi)有銷售出去，平臺(tái)銷售出去時(shí)間不一致，銷售價(jià)格也可能不一致，那請(qǐng)問(wèn)后期申請(qǐng)免稅要怎么處理呢？是需要等到整批銷售出去并收匯了才能申請(qǐng)免稅嗎？（小規(guī)模納稅人）
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第三種情況，是什么意思？舉個(gè)例子
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那就是要調(diào)整三張表是吧？
調(diào)整三張表：利潤(rùn)表、納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表和申報(bào)表。具體操作時(shí)，利潤(rùn)表減少管理費(fèi)用，納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表增加管理費(fèi)用調(diào)整金額，申報(bào)表相應(yīng)調(diào)整應(yīng)納稅所得額。
謝謝老師
不客氣，有其他財(cái)會(huì)問(wèn)題隨時(shí)提問(wèn)。祝您一切順利！
老師，不好意思再問(wèn)一下，利潤(rùn)表是匯算里那張表？
是不是調(diào)整當(dāng)年12月里面的利潤(rùn)表
利潤(rùn)表通常在年度終了時(shí)制作，反映一年的經(jīng)營(yíng)成果。在匯算清繳時(shí)，若發(fā)現(xiàn)管理費(fèi)用虛估，需要調(diào)整的是當(dāng)年的利潤(rùn)表數(shù)據(jù)，以及相關(guān)申報(bào)表和納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表，反映實(shí)際的財(cái)務(wù)狀況。所以，確實(shí)是在12月的利潤(rùn)表上做調(diào)整。
對(duì)，就是在年度最終利潤(rùn)表上調(diào)整，反映真實(shí)的盈利情況。確保與納稅申報(bào)表和納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表一致。這樣能準(zhǔn)確反映企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況。