老師好，我是小規(guī)模納稅人，我們廠房出租合同期開始是7月份開始的，我是按季度開房租發(fā)票確認收入(平常銷售收入和房租收入都在30萬以下，都是免增值稅的），按季度計提廠房折舊和土地攤銷的。 然而這個季度銷售貨物的收入就超過了30萬，代開了專票，已交了增值稅。我想請問可以把這個季度的房租收入發(fā)票放到下季度一起開嗎？如果下季度的收入不超過30萬的話，那就想當于這個季度和明年第一季度的房租收入的增值稅都免了?？扇绻@樣的話，那我這個季度應計提的廠房折舊和土地攤銷也可以一起放到明年的第一季度嗎？ 我主要是想把成本和收入放在同一期。謝謝！

老師，我司是小規(guī)模納稅人，第一季度有開票收入20萬（含1%稅），由于小于45萬季度，季度申報納稅不用繳納。在4月開了免稅收入100多萬的票，稅局說這筆業(yè)務屬于第一季度，要我們更正申報去繳納增值稅和附加稅，結(jié)果一更正，連同之前開的20萬要一起繳稅，然后100多萬的票追回來紅沖再重開，那我5月的分錄應該怎么調(diào)？下面是我之前的分錄？

老師，您好 請問下小規(guī)模企業(yè)季度開票30萬免增值稅，我們是季度報稅 比如10-12月份，我再11月份的時候一次性開30萬發(fā)票可不可以，還是說每個月10萬額度，單月超了10萬就需要繳納增值稅

老師您好！我們單位是小規(guī)模，一直是季度小于 30 萬，免稅的。但七月份稅務下來查了，說我們連續(xù)四個季度預警，每個季度報的都是 28 萬，最終也是補繳稅費和滯納金了。想請問您一下，這四個季度的賬用做更改么

老師，您好！想請問你兩個問題，第一個是三季度的企業(yè)所得稅季末人數(shù)和總資產(chǎn)忘了調(diào)整嗯，我現(xiàn)在修改可以嗎？修改了，會不會提示跨期申報顯示？ 這個問題就是三季度我報季度所得稅的時候小于500萬的一個資產(chǎn)，我加速折舊了，十月十一月12月我在做期間費用的時候也進行了折舊，但是四季度的報表的加速折舊額還是和三季度的是一樣的，系統(tǒng)不允許更正，我就按系統(tǒng)的顯示這個數(shù)直接報可以嗎？