公司在2015年有兩批物料在11月份的時(shí)候進(jìn)來(lái)，發(fā)票已經(jīng)抵扣了，然后賬面也結(jié)算成本了，實(shí)際上這批貨當(dāng)時(shí)存在問(wèn)題，貨款上有爭(zhēng)議，后來(lái)合同沒(méi)履行，貨物沒(méi)有用完，大部分堆在倉(cāng)庫(kù)了！現(xiàn)在需要把成本結(jié)轉(zhuǎn)出來(lái)，還有進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，怎么操作？

老師，您好，請(qǐng)問(wèn)一下我們?nèi)ツ旮敦浛?，?dāng)時(shí)做賬做的預(yù)付賬款，對(duì)方去年就已經(jīng)開(kāi)了發(fā)票，但我們現(xiàn)在才收到發(fā)票，去年沒(méi)入賬，這個(gè)發(fā)票現(xiàn)在可以直接做成本費(fèi)用嗎？還是要調(diào)整以前年度損益

個(gè)體戶(hù)，2022開(kāi)了108萬(wàn)的發(fā)票，成本為100萬(wàn)左右，，其中含進(jìn)貨成本，還有老板2個(gè)人的社保費(fèi)用， 今天稅務(wù)打電話(huà)說(shuō)成本利潤(rùn)不符合申報(bào)，讓把不屬于2022年的成本費(fèi)用發(fā)票剔除去，重新申報(bào)，請(qǐng)問(wèn)老師，1??稅務(wù)這塊：社保費(fèi)用應(yīng)當(dāng)剔除，不合理的發(fā)票剔除，直接申報(bào)嗎，還需要把去年的記賬也改一下嗎？ 2??這個(gè)月更改去年的匯算清繳申報(bào)表，我去年的帳怎么處理呢，改去年的分錄嗎，，針對(duì)去年的匯算清繳改數(shù)據(jù)，今年做到8月份的，有帳嗎

去年12月我暫估了一筆成本（價(jià)稅合計(jì)的），當(dāng)時(shí)我是這樣下的憑證：借 工程施工 5474985.50元 貸 應(yīng)付賬款 5474985.50元，今年稅務(wù)師審計(jì)出來(lái)，這張發(fā)票還沒(méi)開(kāi)過(guò)來(lái)，但成本全結(jié)轉(zhuǎn)完來(lái)。我這邊查出來(lái)才知道今年1月份到了一張發(fā)票，價(jià)稅合計(jì)是3579333.50元，稅額是411781.73元，當(dāng)時(shí)我就這張發(fā)票下了憑證（忘了在12月份有暫估成本這回事）：借 工程施工 3167551.77元 應(yīng)交稅費(fèi)一待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額 411781.73元 貸 應(yīng)付賬款 3579333.50元。另外，通過(guò)這次查賬發(fā)現(xiàn)去年12月多暫估了成本481611.00元（價(jià)稅合一的），實(shí)際上對(duì)方現(xiàn)在只有1414410.00元的票還沒(méi)有開(kāi)給我公司。請(qǐng)問(wèn)這一系列憑證應(yīng)該怎樣調(diào)？