老師你好，關(guān)于當(dāng)月收到貨和銀行存款已付款，產(chǎn)品也做出來銷售了，但是采購的發(fā)票要下個(gè)月才能或者兩個(gè)月后才能收到，關(guān)于當(dāng)月發(fā)貨要結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本，這個(gè)成本是怎么計(jì)算，那么收到發(fā)票后又怎么處理呢。我們是一般納稅人，采購的原材料有普票和專票。 付款用 借：預(yù)付賬款 500 元 貸銀行存款500元 收到貨：借：原材料500 元 貸應(yīng)付賬款500 元 當(dāng)月做出來的產(chǎn)品銷售后 借應(yīng)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—銷項(xiàng)稅額 那么結(jié)轉(zhuǎn)成本借：主營業(yè)務(wù)成本 500貸：庫存商品500這兒可轉(zhuǎn)成本是500元還是把五百元扣掉可以抵扣后的金額

老師 請問一下比如我發(fā)貨多少進(jìn)多少、但已預(yù)付過貨款、實(shí)際是月結(jié)再開發(fā)票、1??我分錄這樣寫對嗎？ 收到商品：借庫存商品 貸：應(yīng)付賬款。 收到客戶貨款時(shí)：姐銀行存款、貸 主營業(yè)務(wù)收入、 發(fā)出商品時(shí)：借 發(fā)出商品。貸庫存商品 然后要不要同時(shí) 結(jié)轉(zhuǎn)成本：借主營業(yè)務(wù)成本。貸發(fā)出商品 ？還是我收到發(fā)票的時(shí)候。再轉(zhuǎn)結(jié)成本？2??收到發(fā)票的時(shí)候。借 應(yīng)付賬款。貸 預(yù)付貨款 嗎？3?? 我是小規(guī)模、對方給我開13個(gè)點(diǎn)的增值稅專用發(fā)票、的話庫存商品的時(shí)候 用不用價(jià)稅分離 、 還是寫綜合含稅價(jià)、 4?? 對方是一般納稅人 只能給我開13個(gè)點(diǎn)發(fā)票嗎？我是小規(guī)模、（食品發(fā)票）

請問老師，我公司是一般納稅人，采購商品對方只能提供增值稅普通發(fā)票，價(jià)格是8000，我司銷售開票10000，當(dāng)時(shí)是先收到貨款，是不是做分錄 借:銀行存款10000，貸:預(yù)收賬款10000，之后采購相關(guān)商品借:庫存商品8000，貸:銀存8000（不是專票全額計(jì)入成本），之后發(fā)出貨物確定收入 借:預(yù)收賬款10000貸:主營業(yè)務(wù)收入8849.55 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅1150.44對嗎

請問老師我公司一般納稅人碰到了銷售某貨物時(shí)沒有進(jìn)貨發(fā)票遲遲不到，供應(yīng)商就是不開發(fā)票，采購時(shí)預(yù)付賬款含稅價(jià)500，銷售客戶含稅價(jià)900，客戶需要發(fā)票，財(cái)務(wù)打算先開發(fā)票，該如何寫會(huì)計(jì)分錄呢？

請問老師我公司一般納稅人碰到了銷售某貨物時(shí)沒有進(jìn)貨發(fā)票遲遲不到，供應(yīng)商就是不開發(fā)票，采購時(shí)預(yù)付賬款含稅價(jià)500，銷售客戶含稅價(jià)900，客戶需要發(fā)票，財(cái)務(wù)打算先開發(fā)票，該如何寫會(huì)計(jì)分錄呢？老師看我寫的對不對:借:預(yù)付賬款500 貸 銀行存款500 借庫存商品500 貸 預(yù)付賬款暫估500 銷售開票借:銀行存款900，貸主營業(yè)務(wù)收入796.46應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額103.54結(jié)轉(zhuǎn)成本借:主營業(yè)務(wù)成本500貸庫存商品500，次年匯算清繳再調(diào)增500對嗎？