1、大華公司2019年3月31日為職工計(jì)算工資，車間生產(chǎn)A產(chǎn)品的工資30000元，社保10000元，住房公積金10000元。車間管理人員工資20000元，社保5000元，住房公積金5000元。銷售部門人員工資 40000元，社保15000元，住房公積金15000元。行政管理部門工資20000元，社保8000元，住房公積金8000元。編制會(huì)計(jì)分錄。(題里社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)和住房公積金指的是企業(yè)承擔(dān)的部分) 2、承接上一題，大華公司2019年4月10日為職工發(fā)放工資，應(yīng)發(fā)工資110000元，應(yīng)扣除幫職工代繳社保19000元，扣除幫職工代繳住房公積金19000元，扣除幫職工代繳個(gè)人所得稅10000元。實(shí)發(fā)工資以銀行存款支付。編制會(huì)計(jì)分錄。

#提問#老師編制2020年度現(xiàn)金流量表時(shí)，1.其中經(jīng)營(yíng)活動(dòng)支出中購(gòu)買商品或勞務(wù)支出哪行，是填主營(yíng)業(yè)務(wù)成本本年累計(jì)發(fā)生額即利潤(rùn)表中主營(yíng)業(yè)務(wù)成本累計(jì)數(shù)，本企業(yè)是勞務(wù)派遣代發(fā)的工資社保等都在此科目？2.如果填營(yíng)業(yè)成本年發(fā)生額的話，問現(xiàn)金流中支付的職工薪酬填什么數(shù)據(jù)？填應(yīng)付職工薪酬貸方年度累計(jì)數(shù)額嗎？應(yīng)付職工薪酬含代發(fā)的工資及社保等嗎還是只是取管理費(fèi)用中工資數(shù)即可。如果取前者，那么同支付購(gòu)買商品那行重復(fù)了？問到底怎么填老師？

老師，匯算清繳5050表格中，工資薪金支出是實(shí)際發(fā)放的金額嗎？比如21年，我計(jì)提的工資總額借:管理費(fèi)用10000貸:應(yīng)付職工薪酬10000，實(shí)際發(fā)放時(shí)借:應(yīng)付職工薪酬10000貸:應(yīng)交稅費(fèi)_個(gè)人所得稅1000，其他應(yīng)付款_社會(huì)保險(xiǎn)(個(gè)人部分)1000銀行存款8000，這樣的話，我的表格里面賬載和實(shí)際發(fā)生額怎么填？

老師，如果個(gè)人的個(gè)稅由公司承擔(dān)了，借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交個(gè)人所得稅2000貸銀行存款（繳納的是7月份的個(gè)稅，），在做8月份工資表的時(shí)候，里面的個(gè)稅扣除項(xiàng)是1990，那么這少扣的10元算是公司幫忙墊付的10元嗎，借管理費(fèi)用應(yīng)發(fā)數(shù)15000貸應(yīng)付職工薪酬借應(yīng)付職工薪酬15000管理費(fèi)用五險(xiǎn)一金（_5000）貸應(yīng)交稅費(fèi)個(gè)稅1990貸銀行8010， ，實(shí)際上只能付8000元給員工，那應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交個(gè)人所得稅的余額是不平的

重點(diǎn)稅源表184行，是185行的累計(jì)數(shù)＋147的累計(jì)嗎？比如應(yīng)發(fā)工資10000萬(wàn)，扣除社保及住房公積金等，實(shí)發(fā)是8000元，那185行實(shí)際支付給職工的工資是填8000嗎？還是10000呢