老師，你好，我們公司中秋節(jié)的時(shí)候買(mǎi)了一批月餅開(kāi)了抖音直播賣(mài)貨，但是這個(gè)業(yè)務(wù)不是公司的主營(yíng)業(yè)務(wù)，我把直播賣(mài)貨的收入記成了，貸；其他業(yè)務(wù)收入，這樣對(duì)嗎？然后我們花錢(qián)進(jìn)貨的月餅費(fèi)用記什么科目？借：其他業(yè)務(wù)成本嗎？

公司賬上遞延收益有100多萬(wàn)的余額，據(jù)說(shuō)是15年某個(gè)項(xiàng)目給的政府補(bǔ)助，補(bǔ)助當(dāng)時(shí)這個(gè)項(xiàng)目的成本，費(fèi)用。一直都沒(méi)有做賬務(wù)處理？ 我現(xiàn)在該怎么做呢？ 1、如果是屬于不征稅收入，但是當(dāng)時(shí)發(fā)生的成本費(fèi)用已經(jīng)在當(dāng)期扣除了，我該怎么做賬務(wù)處理。 2、如果是不屬于不征稅收入，我可不可以直接記入其它收益，正常繳納企業(yè)所得稅。這樣符合規(guī)定不？ 麻煩接觸過(guò)的老師指點(diǎn)一下。謝謝

老師好，是這樣的，請(qǐng)教個(gè)問(wèn)題，現(xiàn)在我才發(fā)現(xiàn)，去年9月份因?yàn)槭盏揭还P穩(wěn)崗補(bǔ)貼，做賬用了遞延收益這個(gè)科目，但是導(dǎo)出來(lái)的資產(chǎn)負(fù)債表沒(méi)有這個(gè)科目，導(dǎo)致不平，現(xiàn)在我想把他調(diào)成遞延稅款這個(gè)科目可以么，因?yàn)槿绻{(diào)成營(yíng)業(yè)外收入的話，會(huì)影響利潤(rùn)表，而且去年的稅也報(bào)了，導(dǎo)出來(lái)的資產(chǎn)負(fù)債表有遞延稅款這個(gè)科目

老師 我這個(gè)年初余額怎么來(lái)的 都算不出來(lái) 23年未分配利潤(rùn) 年初和22年的年末數(shù)據(jù)不一樣， 23年的年末我也不懂是怎么算出來(lái)的，就這個(gè)未分配利潤(rùn)科目，另外 我們公司23年整年是沒(méi)有盈利，就是有一點(diǎn)政府政策性方面有補(bǔ)助，開(kāi)始會(huì)計(jì)做在 遞延收益里的，到了年底12月底他轉(zhuǎn)入了本利潤(rùn)了

中級(jí)實(shí)務(wù)： 面對(duì)收到的正被補(bǔ)助，這三個(gè)科目怎么用來(lái)著“遞延收益、其他收益、營(yíng)業(yè)外收入” 有點(diǎn)記混了，搞不清什么時(shí)候用什么科目了？