對 掛證人員個人部分也有我們承擔費用

借管理費用工資/社保 貸應付職工薪酬 借應付職工薪酬工資 貸其他應付款 借應付職工薪酬社保 其他應付款 貸銀行存款

個人負擔的社保做了工資薪金。

那這樣的話老師個稅和企業(yè)所得稅薪資就數(shù)據不一致了 因為她沒有申報個稅

他們沒有工資我是否可以把公司部分作為社保費用然后個人部分在社保費單立一個人科目，待匯算清繳好找直接調整，也沒有應發(fā)工資

知道不允許抵扣所得稅就是了，你賬上正常做。

老師那大數(shù)據會不會統(tǒng)計個稅的和企業(yè)所得稅數(shù)據不一致呀 要是這么算到應發(fā)工資里

好，那你借營業(yè)外支出貸銀行存款就可以。

那要是個人部分直接做營業(yè)外支出的話會不會太明顯，并且沒有工資，

我可以設在管理費用其他費用里呢

你好，本來就很明顯，你沒有申報個稅，繳納著社保，人家看這個不就看出來了，還用從你的賬上看， 從系統(tǒng)人家比對出來了

那就是您還是建議我把個人部分作為應發(fā)工資來入賬嗎

要是稅務會不會要比對數(shù)據不對來個什么情況說明呢

是的 違法的，查到有罰款，影響個人退休

老師一般查到概率大嗎

由于我企業(yè)所得稅預繳申報已經報完了 我可以反結賬改6。月份賬，然后先不改預繳企業(yè)所得稅申報嗎

你好，一般大城市查的比較嚴格。

可以的，可以修改的。

我想反結賬把賬改了，但是企業(yè)所得稅不再更正了，因為我更正次數(shù)超過兩次了，我可以不更正企業(yè)所得稅預繳申報表嗎

不可以呀，你賬上和申報的必須是一樣。你要不修改申報的數(shù)據，那你別反結賬。

那比如我已經更正過一次我再更正會不會有記錄和影響呢

修改記錄肯定是有的，但是沒有其他的影響 從錯誤的改成正確的，它有什么影響？

我怕改正好多次 稅務局找我