啥意思，這個(gè)80萬(wàn)成本放在22年？

現(xiàn)在就是21年審計(jì)報(bào)告出的成本比我們實(shí)際的少80，這個(gè)80不在21年也不在22年，他把80萬(wàn)成本調(diào)出來(lái)了，80的工程施工也調(diào)出來(lái)了

您好，目前?的分錄看是在22年，我們這個(gè)分錄做錯(cuò)了，還要調(diào)整的，要更正21年所得稅匯繳申報(bào)表（還是在把成本調(diào)低）， 借：應(yīng)付 %2B80貸：工程施工%2B80 借：應(yīng)付? ?-80? ?貸：成本-80

工程施工對(duì)應(yīng)的80萬(wàn)已經(jīng)付過(guò)款了，就是可以直接結(jié)轉(zhuǎn)成本借成本 貸工程施工，他在22年憑證應(yīng)該是借：應(yīng)付 -80 貸：成本-80 在結(jié)轉(zhuǎn)成本借成本 80 貸工程施工80 只不過(guò)當(dāng)時(shí)給兩個(gè)分錄合并成了一個(gè)分錄

您好，付款我知道，現(xiàn)在是發(fā)票沒(méi)有來(lái)我們要納稅調(diào)增， 借：應(yīng)付 -80 貸：成本-80? ?（這個(gè)不對(duì)，又增加成本和應(yīng)付了） 合在一起是 借：成本 -80? ?借：工程施工80? （這樣工程施工原來(lái)紅沖的調(diào)回來(lái)了，成本沒(méi)有減少的現(xiàn)在減少了）

說(shuō)錯(cuò)了他在22年憑證應(yīng)該是借：應(yīng)付 80 貸：成本80 在結(jié)轉(zhuǎn)成本借成本 80 貸工程施工80

您好，對(duì)對(duì)，您的思路好清晰，我們把原分錄紅沖再做正確分錄最簡(jiǎn)單了 原來(lái)紅沖??借應(yīng)付 -80? 貸工程施工 -80 這個(gè)錯(cuò)了，我們重做? ? 借應(yīng)付 %2B80? 貸工程施工 %2B80 做正確的 借應(yīng)付 -80? 貸：成本 -80 合在一起是?? 借：成本 80??貸工程施工 %2B80

當(dāng)時(shí)賬務(wù)是這樣的，21年暫估成本120萬(wàn)借成本120 貸應(yīng)付 暫估120，當(dāng)年到票40萬(wàn) 借應(yīng)付暫估40 貸銀行存款，22年紅沖暫估80借應(yīng)付暫估 貸工程施工80（這里他的想法應(yīng)該是借應(yīng)付 +80 成本 +80 再結(jié)轉(zhuǎn)成本借成本80 貸工程施工80

您好，是的，我也把分錄全部理了一遍，合在一起就是您寫(xiě)的分錄

我的問(wèn)題就是審計(jì)應(yīng)該把這個(gè)80萬(wàn)從21年調(diào)出來(lái)么

您好，是的，要調(diào)出來(lái)的，我們紅沖分錄做在了22年，損益科目沒(méi)有用以前年度損益調(diào)整，是影響了22年利潤(rùn)表的

那我工程施工80萬(wàn)的成本到底算啥呢放哪呢

您好，工程施工80萬(wàn)我們是做錯(cuò)了，本來(lái)不存在的，分錄在22年，我們就是要更正22年申報(bào)表

老師，還有三次追問(wèn)，您就一次性說(shuō)清楚點(diǎn)吧，這個(gè)80萬(wàn)工程施工的成本到底應(yīng)該在哪，審計(jì)現(xiàn)在把21年80萬(wàn)調(diào)沒(méi)了，22年也沒(méi)這個(gè)80萬(wàn)，他做的對(duì)不對(duì)，我應(yīng)該怎么做

您好，我們只按賬上來(lái)，審計(jì)調(diào)整我們當(dāng)時(shí)就沒(méi)有按審計(jì)來(lái)做調(diào)整分錄，22年賬套里如果做了 借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)（代替 成本 80）? 貸工程施工 %2B80 把成本80在21年所得稅匯繳申報(bào)表的調(diào)增了，我們的賬和審計(jì)?就是全部對(duì)上了 審計(jì)是沒(méi)有錯(cuò)的，21年沒(méi)發(fā)票，調(diào)出來(lái)的，22年也沒(méi)有發(fā)票，不管這個(gè)暫估了 更正21年和22年年報(bào)和所得稅申報(bào)表就完成了，

老師，我還是不懂啊，你的意思是要按照審計(jì)出的21年成本減80萬(wàn)來(lái)更正申報(bào)是么？那22年的又怎么講？這個(gè)80萬(wàn)到底是不要了不管了？

您好，1.是的，21年調(diào)減80萬(wàn) 2.22年要不要管，看我們賬上和申報(bào)表是不是把這工程施工80減少了，如果22年申報(bào)表沒(méi)有減少就不用管了，看目前的分錄是要管的，我們分錄就不對(duì)，體現(xiàn)在賬里了

老師按照你說(shuō)的21年成本調(diào)減80萬(wàn)去更正申報(bào)，那22年咋說(shuō)？22年要反結(jié)賬去改憑證？咋改？不紅沖暫估，那賬上不是一直掛著應(yīng)付暫估么？最后一次了麻煩老師說(shuō)清楚一點(diǎn)