1. 8月報(bào)稅時(shí)，“本月數(shù)”那一列的“其中 應(yīng)稅貨物銷售額”那空格忘記填寫。導(dǎo)致增值稅納稅申報(bào)表的“本年累計(jì)數(shù)”依然是7月的累計(jì)數(shù)，直到9月才發(fā)現(xiàn)。請問能否在9月的增值稅納稅申報(bào)表本月數(shù)上加上兩個(gè)月的數(shù)量？？？？ 2.電子稅務(wù)局上歷史查詢里查不到 6月7月的資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表，但是當(dāng)月扣稅都正常的。請問這個(gè)是要怎么處理，需要去稅務(wù)局嗎？？？ 3.工會(huì)已經(jīng)成立的前提下（成立資料已上交，專用銀行戶已開通），工會(huì)經(jīng)費(fèi)申報(bào)表依然顯示是“工會(huì)經(jīng)費(fèi)籌備金”而不是“工會(huì)經(jīng)費(fèi)”。請問這個(gè)是為什么？？

老師好，1.請問小規(guī)模企業(yè)，季報(bào)時(shí)填寫財(cái)務(wù)報(bào)表中利潤表的本月金額是填寫本月的金額還是本季度的金額？如果是一般人呢？因?yàn)楸驹陆痤~一填上就會(huì)自動(dòng)加總到累計(jì)金額里（應(yīng)該加總的是季度金額就對了）所以每次我都手動(dòng)改累計(jì)金額。2.小規(guī)模增值稅季度45不含稅是免增值稅的，請問在申報(bào)利潤表時(shí)，營業(yè)外收入時(shí)填寫金額按不含稅收入3%稅率的，還是按1%稅率，（申報(bào)增值稅時(shí)免稅額是按照3%填寫的，做賬時(shí)按1%計(jì)入到應(yīng)交稅費(fèi)的啊）

請問新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則中“應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅”和“其他流動(dòng)負(fù)債-待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額”這兩個(gè)科目有何區(qū)別？一般是怎么使用的？新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則中有要求每個(gè)月申報(bào)納稅的收入和賬上確認(rèn)的收入必須一致嗎？（包括未開票的收入） 如：我司服務(wù)業(yè)一般納稅人，今年六月份開票不含稅200萬元，稅金12萬元，因半年度我預(yù)估了100萬收入，稅金6萬，計(jì)入在“應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅”中。那我在申報(bào)六月份增值稅的時(shí)候，是按12萬申報(bào)還是6萬申報(bào)呢？

老師好，一般納稅人去申報(bào)增值稅之前，是要先去電子稅務(wù)局核對手上的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票和稅務(wù)局進(jìn)項(xiàng)勾選里面的是否一致，然后有的發(fā)票就勾選生產(chǎn)統(tǒng)計(jì)表。再用UKey把上個(gè)月開票統(tǒng)計(jì)銷項(xiàng)的單子打出來，把稅務(wù)局增值稅報(bào)表點(diǎn)開核對進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)，查看增值稅并且填報(bào)增值稅報(bào)表和附加稅報(bào)表，在做賬軟件里面寫上 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 。再計(jì)提附加稅 借：稅金及附加-城建/教育費(fèi)/地方教育費(fèi) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-城建/教育費(fèi)/地方教育費(fèi)。整個(gè)操作流程是這樣嗎？

老師您好，一般納稅人輔導(dǎo)期時(shí)候。1月要超量購買發(fā)票，當(dāng)時(shí)預(yù)交3個(gè)點(diǎn)增值稅和附加稅合計(jì)10021.98元，其中一月進(jìn)項(xiàng)稅額64516.56.銷項(xiàng)稅額71034.90.如沒有預(yù)交增值稅本月應(yīng)交6518.34元增值稅。那么增值稅報(bào)表上顯示要退增值稅3503.64.附加稅退245.25.105.10.70.07，那么我想問的是.當(dāng)時(shí)預(yù)交增值稅和附加稅分錄到退回來稅整個(gè)來龍去脈分錄怎么做，謝謝