問題一商貿(mào)超市，一個季度一盤點，盤虧了的話，做借待處理財產(chǎn)損益，應交稅費進項轉(zhuǎn)出，貸庫存商品，這個進項轉(zhuǎn)出當月就審報嗎？不用等到管理層簽字嗎？ 問題二，我們每個月會有暫估收入，開票的月會沖減暫估，這個月銷項稅額沖回暫估的時候發(fā)現(xiàn)賬上數(shù)據(jù)稅額比按暫估收入陳以稅率高，因為有沖回暫估的憑證沒有沖回稅額，我下月調(diào)整，會計科目怎么做，具體的？沖回的時候收入也是含稅收入了，像這樣的我報稅是不是按正確的來??？按正確的未開票收入填未開票收入，按它陳稅率算稅的？ 問題三，本月他們做賬我發(fā)現(xiàn)有作廢發(fā)票也入賬了，借，應收賬款，貸銷項稅，主營業(yè)務收入，但是已經(jīng)結(jié)賬，不準反結(jié)賬，下個月怎么調(diào)整科目

2020年的項目，符合確認收入條件了，但現(xiàn)在客戶請問老師還沒付款也暫時不讓開發(fā)票。我的成本票都到了。我暫時不開票的情況下怎么確認收入呢？ 增值稅和企業(yè)所得稅要同事確認么？ 我確認的收入也只能是暫估，等實際開票如果與確認的收入不一致，實際收入多，該怎么處理？

老師，我去年年末有暫估入賬收入。今年1月份開發(fā)票了，沖賬了，因為去年無票收入沒有增值稅。所以今年增值稅報表有這部分開發(fā)票以后的收入。這樣導致增值稅報表的收入高于企業(yè)所得稅報表的收入。我在報表和賬面上怎么處理能夠說明情況。稅務一般都要求所得稅報表的收入可以大于或等于增值稅報表的收入。

老師，是這樣的，今年一月份銷售一臺設(shè)備，結(jié)轉(zhuǎn)成本時因為發(fā)票沒有收回來，成本我是暫估入賬的，3月份收到發(fā)票，我記到了這個設(shè)備的生產(chǎn)成本里，但是忘了沖之前的暫估成本了，現(xiàn)在已經(jīng)結(jié)賬了，報表也上傳到稅務局了，沖暫估成本再以真實的成本結(jié)轉(zhuǎn)這比分錄我可以放到4月份做嗎？

我司業(yè)務和客戶都單一，2022年至今的的賬款都還沒結(jié)，發(fā)票也只開了少部分，老板現(xiàn)在要求把以前年度的收入先不開票，暫估入賬，等到收到款再開票！現(xiàn)在每個月的收入也暫估入賬！這樣的話，所得稅怎么報？稅務上面有什么影響？