當(dāng)年走的是借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：庫(kù)存商品，現(xiàn)在調(diào)整過(guò)來(lái)了是負(fù)數(shù)，分錄怎么做？

你好，調(diào)整過(guò)來(lái)了是負(fù)數(shù)，你是調(diào)整了哪一個(gè)科目？然后是哪？現(xiàn)在是負(fù)數(shù)。

你是調(diào)整了哪一個(gè)科目？然后是哪個(gè)科目現(xiàn)在是負(fù)數(shù)。

就是庫(kù)存當(dāng)時(shí)單價(jià)耗高了，現(xiàn)在調(diào)低了就是負(fù)數(shù)，夸年了分錄怎么做？老師：當(dāng)時(shí)走的是借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：庫(kù)存商品

你好！你這個(gè)想降低成本，借庫(kù)存商品，貸以前年度損益調(diào)整 但是你這個(gè)調(diào)低成本的話要補(bǔ)所得稅去更正匯算清繳。

所得稅年末才匯算呢，我先把賬調(diào)整過(guò)來(lái)，老師：結(jié)轉(zhuǎn)以前年度損益調(diào)整的分錄怎么做？

您好，不是的，你如果是跨年的話，不用等到年末，你是調(diào)整以前年度的匯算清繳。

老師：我怎么調(diào)整？

你好，你不是想降低成本的嗎？上面已經(jīng)給了你分錄了呀，然后你要去調(diào)匯算清繳，把成本那里金額調(diào)低。要更改所得稅申報(bào)表把成本那一行的數(shù)據(jù)減少。

老師：夸年的成本我還改報(bào)表呀？在今年一起調(diào)整過(guò)來(lái)不行嗎？

你好，標(biāo)準(zhǔn)做法就是我說(shuō)的You，如果你愿意承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的話，你就可以按照你說(shuō)的

老師：我要改報(bào)表的話賬就得改，你是說(shuō)我明年都得調(diào)賬嗎？

要改報(bào)表的話就不能走以前年度損益調(diào)整了，就得走主營(yíng)業(yè)務(wù)成本了，老師：你說(shuō)啥改當(dāng)年的-嗎？我看你是走以前年度損益調(diào)整??？

你好，你要么去改之前年度的報(bào)表跟匯算，你要么就當(dāng)做今年的，但是當(dāng)做今年的會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)。

老師：你是說(shuō)繳所得稅吧，老師我家一直是虧損，這些都不夠彌補(bǔ)虧損的。不用繳所得稅。

你好，嗯，不用繳也可以，只是仍然是 需要去更正

老師：那更正報(bào)表也得調(diào)整啊，你是說(shuō)肯定得調(diào)賬走當(dāng)年的嗎？那要是從22年調(diào)到現(xiàn)在業(yè)務(wù)量可大了。

你好，是的。你要做正規(guī)的做法，就是要調(diào)以前年度

老師：那22年23年所得稅匯算都完事了，那這兩年還得還得在匯算嗎？