老師做分錄時借銀行，貸預(儲值卡)試算平衡表上即顯示又顯示了儲值卡，重復了
同學你好，不會重復。儲值卡是發(fā)卡銀行根據(jù)持卡人要求將其資金轉至卡內儲存，交易時直接從卡內扣款的預付錢包式借記卡。
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老師，你好！在17年的時候，我做了一筆分錄 借：應交稅費—應交增值稅—減免稅費330 貸：管理費用—稅控設備維護費330 結果在20年才發(fā)現(xiàn)這筆分錄是錯的，因為當時增值稅申報表并沒有見免這筆款?，F(xiàn)在賬上就顯示我多交了這330的稅，我該如何沖平才對？
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老師，您好！我想請教一下我們公司是服裝銷售店平常有儲值卡，充值完立馬就用了一部分，那怎么做賬呢？借，銀存，借預收（用的那部分）貸預收（充值的錢），貸應收賬款？（因為我們是當時收入次日到賬所以當時掛有個應收）但是感覺這樣的分錄是不對的，借貸都有預收還有應收
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老師，我想咨詢一個工作上的問題，之前都沒有編制庫存現(xiàn)金日記賬，現(xiàn)在想根據(jù)會計做的賬重新整理庫存現(xiàn)金日記賬，怎么搞，例如職工借款給公司，打到公戶付貨款，在銀行日記賬那里已經顯示是其他應付款-職員，因為那個職員是出納，平常提現(xiàn)的款也過他的卡，現(xiàn)在是，銀行存款那里記著應付，然后他轉的款，又是庫存現(xiàn)金轉入銀行存款，這樣，銀行日記賬是平的，但庫存現(xiàn)金始終是貸方有余額，是不是庫存現(xiàn)金那里再重復記錄一次其他應付款-職員，然后再重現(xiàn)金日記賬轉入銀行？那這樣的話會不會重復記錄，其他應付款了？有點蒙
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老師，這個預繳增值稅的賬務處理，我們是小規(guī)模，8月的時候電子稅務局上代開了增值稅專用發(fā)票。然后我拿到銀行對賬單有顯示8月申請代開專票交的稅額。我是不是應該按照這個截圖去寫這筆分錄才是對的？以前我寫的是 借：應交稅費-應交增值稅 貸：銀行存款 沒有后面寫三級科目已交稅金，是不是全錯了？
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老師，我昨天問的問題沒問完的，還麻煩你幫我解答一下哦 1.是不是進項需要轉出的都是不正常的情況，一般不計入主營業(yè)務成本的？你遇到過進項轉出轉到庫存商品，再結轉到主營業(yè)務成本的嗎？ 2.老師，我還遇到一個問題，進項留底稅額退稅，稅局給退了又收回，我是做分錄：借：應交稅費——應交增值稅 —進項稅額轉出貸：銀行存款 ，又有誤征退稅，看差額正好是上月未交增值稅貸方金額，意思就是收繳回的比退的多了直接抵了上月未交的，繳稅記錄就沒有顯示交的上月的未交增值稅，這繳回的誤征加抵上月的未交的增值稅整個的過程我該怎么做分錄呢？
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老師好，問一下我司的制氧設備柜放在西藏的某酒店內供客人掃碼付費取出使用制氧設備，我司定期給酒店結算費用，與酒店簽訂的是合作框架協(xié)議。請問酒店給我司開出的發(fā)票開票項目寫什么？餐飲或者住宿，會議，電費好像都不合適
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老師，個體戶想開發(fā)票，怎么操作？現(xiàn)在已經點了新辦開業(yè)，但是發(fā)票業(yè)務顯示無權限
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去銀行辦理提取備用金，需要那辦事員身份證還是法人身份證，會不會影響辦事員個人。
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請問老師，建筑公司給客戶開工程款發(fā)票，之后分包給材料公司和勞務公司，收到材料和勞務的發(fā)票，實際就是只收一定比例的管理費，我們不管項目，但是是后來預繳后，全部稅費出來再扣除后，計算分攤后來給我們進項的材料和勞務專票，做賬是這樣的，開票時候： 借：應收賬款-某客戶（某項目） 貸：主營業(yè)務收入 應交稅費-應交增值稅（銷項稅額） 收到材料和勞務公司進項發(fā)票： 借：主營業(yè)務成本-材料/勞務 應交稅費-應交增值稅（進項稅額） 貸：應付賬款-某公司（某項目） 請問這種做賬對不，另外我預繳時候是不是就直接按照開票金額為基數(shù)，不扣除分包或者其他，謝謝！
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2009年之前計提的福利費現(xiàn)在還吊著，應該怎么處理？
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老師我寫分錄的時候儲值卡是預收賬款的二級明細97元，為什么試算平衡表上出現(xiàn)兩個97呢 老師你看這個紅框
同學你好，下面那個是上面這個的明細，這個是正確的。
老師企業(yè)的固定資產和長期待攤費用有啥區(qū)別，都是屬分攤嗎
同學你好，一般情況下，固定資產是有形的，長期待攤費用是無形的。
老師庫存商品比入庫單的多，是贈送部分，月末想攤銷，多的部分做為成本差異， 老師應該怎樣分攤
同學你好，按比例分攤即可，分攤比例=多的部分/（全部-多的部分）
老師直接記入到營業(yè)外收入合理嗎
同學你好，直接記入到營業(yè)外收入合理的。
為什么合理，這個差異本月不一定合部銷售出去呀
同學你好，實際操作中，因為畢竟是贈品，估價入營業(yè)外收入，是正常的處理，所以是合理的。