老師問一下，月底要填企業(yè)所得稅申報表時候，得先在金蝶軟件結賬出報表，然后企業(yè)所得稅算出來之后，那報表都出來了，還沒有寫計提企業(yè)所得稅的分錄，這個怎么做啊老師

年底了，用友軟件需要記賬后才能結轉損益，本年利潤余額才能出來，但是怎么計提企業(yè)所得稅呢，都記過賬了，憑證還能添加嗎？

1、應交企業(yè)所得稅金額 怎么確認？企業(yè)所得稅表里的營業(yè)收入和營業(yè)成本及營業(yè)利潤是根據資產負債表里的數(shù)填的嗎？還是填納稅調增后的數(shù)據？2、企業(yè)所得稅計提后，要把所得稅費用科目結轉到本年利潤嗎？

老師：您好！2022年12月份企業(yè)得稅季報后，我修改了金額軟件的數(shù)據，之后金額軟件里修改的數(shù)據營業(yè)成本比稅務申報的數(shù)據少了580元，利潤總額少了4180元，當時修改金蝶賬后，我沒有去電子稅務局修改報表，到了今年5月份匯算清繳的時候，我是按修改后的金蝶數(shù)據申報的加上調整的一些費用，企業(yè)匯算清繳的時候補了2600多的稅款，現(xiàn)在總公司查賬，發(fā)現(xiàn)我2022年12的企業(yè)所得稅季報數(shù)據和金蝶軟件不一致，我需要在電子稅務局更正申報嗎？

使用金蝶軟件，企業(yè)第一季度盈利需要交企業(yè)所得稅，是先結轉完損益出報表后根據報表填申報表后自動算出來要繳納企業(yè)所得稅的金額后，去金蝶軟件刪掉結損益那張憑證后計提企業(yè)所得稅后再結轉損益后再根據新的報表填申報表還是怎樣的操作流程？謝謝