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小規(guī)模納稅人,一個季度不超過30萬,是按1%交增值稅,因為是不開票的,這個做賬是怎么做?

2025-11-08 11:57
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2025-11-08 11:59

您好,這個轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入中

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快賬用戶4109 追問 2025-11-08 12:00

做的時候是按3%做增值稅銷項?

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齊紅老師 解答 2025-11-08 12:02

按1%來做的,按1%轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入

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快賬用戶4109 追問 2025-11-08 12:06

好的,那如果后面一個月超過了10萬,一個季度超過了30萬,那么按3%算增值稅嗎?這銷售額是全年為準的還是分一個季度為準?

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齊紅老師 解答 2025-11-08 12:09

超過了,如果 你開的是1%的,也是按一個點的算稅,以一個季度為準

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快賬用戶4109 追問 2025-11-08 12:31

好的謝謝

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齊紅老師 解答 2025-11-08 12:32

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一二月份沒有開的話,三月份開了30萬以內(nèi)的,都不需要交增值稅。
2021-03-06
你好,普通發(fā)票的是這么做的
2023-10-07
你好,如果您一個季度開票超過30萬了,就得按照所有的開票金額來納稅。
2023-04-06
你好,19年一月份開始季度30萬,或者是月銷售額10萬,免增值稅。
2020-12-26
小規(guī)模收入 主營業(yè)務收入=收款金額÷(1%2B1%) 增值稅=收款金額÷(1%2B1%)*0.01 借:應收賬款/銀行存款 貸:主營業(yè)務收入 ?????? 應交稅費-應交增值稅 如果季末減免稅結(jié)轉(zhuǎn)實際免除的稅: 借:應交稅費-應交增值稅 貸:營業(yè)外收入-稅費減免 假如交稅 計提附加 借:稅金及附加 貸:應交稅費-城建稅 ???????????????????????? -教育附加 -地方教育附加 交稅 借:應交稅費-應交增值稅 ??????? 應交稅費-城建稅 ???????????????????????? -教育附加 -地方教育附加?????? 貸:銀行存款
2024-04-19
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