我2023年調(diào)整完匯算表后，還沒進行調(diào)賬，最后需要調(diào)增的應納稅所得額一共是11092.56

你好，你說一下什么原因調(diào)增的？

工資計提多了

借應付職工薪酬、工資 貸非限定性凈資產(chǎn) 調(diào)增的時候，做這個 需要補稅的話，借非現(xiàn)金凈資產(chǎn)，貸應交稅費，企業(yè)所得稅 借應交稅費，貸銀行存款。

不用補稅，我們年年都是虧損

就只做第一個就可以。

我調(diào)整工資做的是借應付薪酬，貸，以前年度損益11092.56

我現(xiàn)在想結(jié)轉(zhuǎn)以前年度損益到非限定性資產(chǎn)

你好，民非組織會計制度，你還有以前年度損益調(diào)整科目嗎？

對，我調(diào)整工資和其他項目的時候用

以前年度損益調(diào)整，它是結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配未分配利潤的， 明非組織直接用非限定性凈資產(chǎn)。

調(diào)完以后看所有項目一共調(diào)增或調(diào)減多少，我再轉(zhuǎn)進非限定性凈資產(chǎn)，最后把全年的虧損全部再轉(zhuǎn)進本年利潤

調(diào)完以后看所有項目一共調(diào)增或調(diào)減多少，我再轉(zhuǎn)進非限定性凈資產(chǎn)，最后把全年的虧損從非限定性凈資產(chǎn)全部再轉(zhuǎn)進本年利潤

沒有本年利潤，它已經(jīng)是最后的科目了。而且你調(diào)整以前年度的也不需要本年利潤科目。

我用的金蝶出報表不識別非限定性凈資產(chǎn)，只識別本年利潤