收到預(yù)收賬款，開發(fā)票給客戶，怎么做分錄 1.全款72萬，已開35.6萬（貨物名稱：家具，，按批做單位的） 2.在備注有寫明：全款72萬已收貨款35.6萬 3.分錄按確認(rèn)收入做嗎？想到分錄這樣做，分錄如下 借：銀行存款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅 不知道怎么處理

某公司為增值稅一般納稅人，從事商品零售業(yè)務(wù)，5月有關(guān)經(jīng)營情況如下：（1）銷售商品，開具增值稅普通發(fā)票，注明不含增值稅價款1000萬元，款項(xiàng)已收到。（2）購進(jìn)商品，取得增值稅專用發(fā)票注明價款600萬元，稅額78萬元?？铐?xiàng)已支付（3）預(yù)繳增值稅50萬元。（4）月底結(jié)轉(zhuǎn)增值稅要求：（1）計(jì)算5月應(yīng)納增值稅稅額（2）對以上業(yè)務(wù)進(jìn)行賬務(wù)處理

請問老師：我公司20年收到對方開出增值稅專票價稅21萬，20年己抵扣增值稅和所得稅。由于對方材料有些不合格，22年打官司他們賠付1萬多 我們付款時少打1萬多，賬不平該怎么處理？作營業(yè)外支出？還是進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，補(bǔ)繳稅款及滯納金？

購進(jìn)員工食堂糧油的時候，借方管理費(fèi)用。貸方應(yīng)付賬款，現(xiàn)在轉(zhuǎn)出進(jìn)項(xiàng)稅，貸方是未交增值稅嗎 但是還有幾十萬的進(jìn)項(xiàng)留抵，不需要交增值稅的，怎么做會計(jì)分錄

老師，公司廠房半年租金20萬，且房租已付。我的借：預(yù)付賬款20 貸；銀行存款20.現(xiàn)在收到一張20萬元增值稅專票，攤銷的時候，剔除進(jìn)項(xiàng)稅額，我做借：管理費(fèi)用 制造費(fèi)用 貸：預(yù)付賬款。這張發(fā)票上的進(jìn)項(xiàng)稅額怎么做，會計(jì)分錄怎么寫？