我一直以為是要和每月申報的增值稅納稅申報主表中的留抵稅額一致，但我核對又對不上 有一點差異。個稅都是月頭交的，應該不存在沒有繳納的情況，公司涉及有出口退稅的賬務處理，不知道是不是也涉及應交稅費—出口退稅，企業(yè)資產負債表中的應交稅費欄目包括哪些稅種？

所有的增值稅 城建稅 附加稅 個人所得稅 企業(yè)所得稅 房產稅 土地使用稅 資源稅 消費稅 車船稅 環(huán)境保護稅等

您這么說的意思，應交稅費期末余額就不存在去和增值稅申報表中的留抵稅額核對了，根本對不上嘛是不是

是的 只能看應交稅費-應交增值稅的科目余額跟申報表的數據核對

這家公司應交稅費—應交增值稅下面設置了銷項稅額，進項稅額，出口退稅，請問應交增值稅稅是不是有計算公式？

是的? 銷項稅額-進項稅額%2B進項稅額轉出-減免稅額%2B出口退稅

進項留抵科目需要設置嗎？

這個不需要設置的? 應交稅費-應交增值稅 是負數體現 就是留抵? 當然 您覺得方便查看 設置也可以的

麻煩您幫我分析一下我發(fā)的余額表期末余額負數金額和增值稅申報表的留抵金額為何對不上？不知道是不是哪里做錯了。應交稅費—應交增值稅下面就是圖中發(fā)的那幾個科目沒有其他的了。辛苦您幫我分析講解一下，感謝

您賬上300多萬 進項 是不是有以前年度的沒有結轉過 您前面月份賬上跟申報表的數據是可以對上的嗎

每月進項和增值稅申報表上核對金額都是對的，我突然想起來了這家公司是新公司因為去年沒建賬，所以今年我在建賬的時候沒有錄入任何期初數據，我算了一下這個差異正好是上期留抵沒有錄入的金額剛好對上，期初數據可以在期初設置里面添加嗎？

您賬套已經啟用了吧？

啟用時間是2023年1月份，1～5月份的賬都還沒有結賬哦

那您可以試試是否可以添加 有的軟件啟用了就不可以添加了 有的軟件可以

我試了可以添加，但是系統提示期初試算不平，您看看是什么情況我這邊應該怎么調整，期初所有的數據都沒有添加，我只添加了期初留抵金額

那應該還要添加資產科目或者所有者權益科目 不然不會平的 您其他科目都么有期初余額嗎 比如銀行存款 實收資本 存貨之類的？ 以前年度沒有報稅過？沒有填過財務報表？

以前年度會計沒有做賬都做的零申報，財務報表沒有數據哦，你說我怎么提取期初余額呢？稅務要求這家公司規(guī)范我才接手做的