那就是企業(yè)所得稅申報表中的利潤總額是扣除掉所得稅費用的嗎

不是，按收入減去成本費用來算的

打個比方說，2024年1至6月，收入合計100萬，成本50萬，營業(yè)費用30萬，那么利潤總額就是20萬，我需要按照20萬計提所得稅，假如說5%稅率，那就是1萬，對吧？ 那就是借 所得稅1萬 貸 應(yīng)交稅費所得稅 1萬 然后再結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤，那么本年利潤就是19萬，是這樣嗎？

結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤是所得稅的1W,前面都是對的

沒懂啊，老師

你說的是盈利19W,J 是吧

對，最后凈利潤是19萬

是的， 是的，這個沒有錯的

那么季度企業(yè)所得稅申報表，是先填所得稅申報表，然后得出所得稅費用，才填入利潤表中的所得稅那一欄，對吧？保證利潤表中的凈利潤和掌上的本年利潤金額一致，就是沒有問題了吧