你好，我想問2019年多計(jì)提、多發(fā)放2萬元，2020年怎么調(diào)整？會(huì)計(jì)分錄該如何？ 2019年： 計(jì)提工資： 借：管理費(fèi)用——職工工資 貸：應(yīng)付職工薪酬——職工工資 發(fā)放工資： 借：應(yīng)付職工薪酬——職工工資 貸：庫存現(xiàn)金

老師，5月末計(jì)提，借：管理費(fèi)用-員工工資30000元貸：應(yīng)付職工薪酬30000，但6月發(fā)放5月工資時(shí)，有兩個(gè)員工未辦卡也未發(fā)放現(xiàn)金，等辦卡后補(bǔ)發(fā)， 實(shí)際發(fā)放是23000元，那我6月的分錄怎么做？發(fā)放5月工資，借：應(yīng)付職工薪酬23000,貸：銀行23000。 那差額7000元，就先掛賬嗎？

比如本月計(jì)提工資分錄：借管理費(fèi)用-員工工資3000 貸應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)付職工工資3000 借應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)付職工工資3000 貸其他應(yīng)付款3000 請(qǐng)問老師發(fā)放工資的分錄該怎么做？

計(jì)提應(yīng)付職工薪酬用應(yīng)發(fā)工資計(jì)提，但是有考勤扣款，這個(gè)應(yīng)該怎么做會(huì)計(jì)分錄？

老師，借應(yīng)付職工薪酬工資，貸其他應(yīng)收款個(gè)稅，老師你說下個(gè)月發(fā)工資會(huì)把應(yīng)付職工薪酬沖掉，下個(gè)月計(jì)提的工資里沒有這部分的金額，怎么會(huì)把應(yīng)付職工薪酬沖掉呢